沙沙 追問

2019-08-05 19:11

我們18年的一筆銷售50萬，開了發(fā)票也確認(rèn)收入 結(jié)轉(zhuǎn)成本了 ，現(xiàn)在發(fā)生全額退款，開了紅字發(fā)票，我怎么進(jìn)行賬務(wù)處理呢

沙沙 追問

2019-08-05 19:12

借應(yīng)收賬款紅字貸主營業(yè)務(wù)收入銷項(xiàng)稅紅字      借主營業(yè)務(wù)成本紅字貸庫存商品紅字，把之前都沖紅，那以前年度損益調(diào)整怎么記？

郭老師 解答

2019-08-05 19:14

你這么做都是記當(dāng)年的損益，不需要以前年度損益調(diào)整了

沙沙 追問

2019-08-05 19:15

那應(yīng)該怎么記賬

沙沙 追問

2019-08-05 19:15

影響去年利潤了

郭老師 解答

2019-08-05 19:16

你能去修改去年的年報(bào)嗎
不修改就這么做

沙沙 追問

2019-08-05 19:17

改不了了，匯算清繳都完事了

沙沙 追問

2019-08-05 19:17

不用以前年度損益調(diào)整這科目嗎

郭老師 解答

2019-08-05 19:18

是的，不用這個科目了，

沙沙 追問

2019-08-05 19:18

那結(jié)轉(zhuǎn)成本影響是去年的？

郭老師 解答

2019-08-05 19:20

你這么做影響今年
都是影響今年

沙沙 追問

2019-08-05 19:21

正確的是我寫的那樣，但是利潤影響的是去年

郭老師 解答

2019-08-05 19:23

你記了當(dāng)年的損益影響當(dāng)年，如果你想影響去年，用以前年度損益調(diào)整
去修改去年的年報(bào)

沙沙 追問

2019-08-05 19:25

問下去年年報(bào)都報(bào)完了怎么修改？

郭老師 解答

2019-08-05 19:27

問下你稅務(wù)局能修改不，去稅務(wù)局修改，不過退稅的可能性很少，

沙沙 追問

2019-08-05 19:41

好的

郭老師 解答

2019-08-05 20:02

不用客氣的，