Sofia 追問(wèn)

2019-08-05 15:46

小規(guī)模勞務(wù)派遣公司：
1、假設(shè)7月收入7萬(wàn)元，發(fā)給員工的工資5萬(wàn)元，購(gòu)買(mǎi)方要求開(kāi)專(zhuān)票，那我們是進(jìn)入增值稅開(kāi)票系統(tǒng)，輸入含稅的銷(xiāo)售額7萬(wàn)元與扣除額5萬(wàn)元，開(kāi)出一張7萬(wàn)元的增值稅專(zhuān)用票，稅額952.38元，其中備注欄顯示差額征稅5萬(wàn)元？

那普票的差額是怎么個(gè)開(kāi)票？是按照7萬(wàn)元開(kāi)5%的征收率來(lái)開(kāi)？還是要開(kāi)兩張票（一張專(zhuān)票：2萬(wàn)元，征收率5%，稅額952.38元；一張普票：5萬(wàn)元，征收率3%，稅額：1456.31元）？

樸老師 解答

2019-08-05 16:01

普票的話(huà)是按照收入來(lái)開(kāi)的，就是開(kāi)7萬(wàn)，然后備注欄備注額定扣除成本

樸老師 解答

2019-08-05 16:01

專(zhuān)票的話(huà)就要開(kāi)兩萬(wàn)的

Sofia 追問(wèn)

2019-08-05 16:18

意思是說(shuō)專(zhuān)票是按照我上面的形式開(kāi)發(fā)票，普票的話(huà)不用點(diǎn)擊差額開(kāi)票功能，直接5%征收率開(kāi)票，最后自行在備注欄填寫(xiě)額定扣除成本：50000元？（開(kāi)發(fā)票這里有點(diǎn)暈）

Sofia 追問(wèn)

2019-08-05 16:18

樸老師 解答

2019-08-05 16:28

普票也要點(diǎn)差額開(kāi)票的

Sofia 追問(wèn)

2019-08-05 16:55

1、老師你可以舉個(gè)例子嗎？就是點(diǎn)進(jìn)去專(zhuān)票和普票的差額功能，不是都有個(gè)銷(xiāo)售額和扣除額欄目要填寫(xiě)嗎？我主要是細(xì)節(jié)存有疑問(wèn)，大致了解），謝謝！
2、小規(guī)模的申報(bào)表已經(jīng)截圖發(fā)你了哦。

樸老師 解答

2019-08-05 17:01

普通發(fā)票就是備注欄備注差額征稅，開(kāi)票時(shí)開(kāi)全額，就是備注欄那里備注