duodo 追問

2019-08-04 10:05

老板說要按正規(guī)的登記方法做，那從現(xiàn)在開始做的話，我應(yīng)該怎么樣建帳？之前的會(huì)計(jì)只給到現(xiàn)金總金額，還有未結(jié)貨款總數(shù)，未分?jǐn)偟淖饨饠?shù)，如果前面六個(gè)月的憑證不錄入，會(huì)不會(huì)導(dǎo)致系統(tǒng)的利潤(rùn)、負(fù)債表等等都不準(zhǔn)？

玲老師 解答

2019-08-04 10:06

初始建賬的流程：首先需要盤點(diǎn)資產(chǎn)的金額并核實(shí)負(fù)債的金額，資產(chǎn)和負(fù)債的差額扣除實(shí)際收到的投資款（投資款計(jì)入實(shí)收資本科目）計(jì)入利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)科目。

duodo 追問

2019-08-04 10:21

那比方說，現(xiàn)金余額總額是5萬，實(shí)收資本是100萬，已分配利潤(rùn)40萬，應(yīng)付賬款5萬，盤點(diǎn)庫存數(shù)3萬，怎么做賬啊？

玲老師 解答

2019-08-04 10:28

你好 是先按盤點(diǎn)的余額錄入期初 平衡了才是按發(fā)生的業(yè)務(wù)開始做賬 是要先建賬