???A?i?d?a??????? 追問

2019-08-02 23:19

那是不是要改下這張入庫單，把其金額改成負數(shù)，附在憑證后面。

???A?i?d?a??????? 追問

2019-08-03 00:06

老師，我們采購商品3月份采購了一批，5月份采購了一批，當時均未收到發(fā)票，所以在3月和5月我都分別做了借：庫存商品 貸：應付賬款～暫估應付款。3月和5月的暫估金額是7171。我們到7月份給供應商付的款是7820。比當時暫估時的7171多了649。那這個分錄要怎么寫呢。多出來的金額要掛預付款嗎？怎么寫分錄啊。我們還未收到發(fā)票。

郭老師 解答

2019-08-03 03:36

是的
發(fā)票沒到繼續(xù)暫估就可以
付款，借預付貸銀存7820

???A?i?d?a??????? 追問

2019-08-03 08:06

但是我們同事說我們7月份付了款，就把暫估應付款先沖掉我們七月份付了一筆款的是不是做借：庫存商品 －暫估入庫  貸：銀行存款。但我們付的款不是3到5月份的那個數(shù)，還多出來一點，由于發(fā)票沒到，也不好沖暫估應付款，這個要怎么做啊，還是可以先繼續(xù)掛預付款嗎

郭老師 解答

2019-08-03 08:59

可以繼續(xù)暫估然后做我寫的那個分錄
你到時候沖的時候別亂套就行
借庫存商品貸預付
借應付貸庫存商品

???A?i?d?a??????? 追問

2019-08-03 10:59

老師，您幫我看看，是不是這樣，那老師發(fā)票到了，還有一筆分錄要把稅寫進去嗎？怎么寫，

郭老師 解答

2019-08-03 11:01

你是一般納稅人嗎
收到的專票需要把稅額做進去
借庫存商品，進項貸預付7820
這一步不是沖，是收到發(fā)票入庫

???A?i?d?a??????? 追問

2019-08-03 11:04

是的，老師，我是一般納稅人，那我就發(fā)票到了借：庫存商品，進項，貸預付款。然后把之前的暫估應付款沖了就對了吧

郭老師 解答

2019-08-03 11:13

是的，最后一步就是