???? 追問

2019-08-01 12:15

老師，這老板就是不想去開票不想交稅的，這個如果帳里沒有這個機械，直接拿著他給對方代開的租賃機械發(fā)票做收入，這樣，我們代理公司會有責任嘛

郭老師 解答

2019-08-01 12:18

個人代開的發(fā)票做不了你單位的賬上
如果你單位買的可以做收入

???? 追問

2019-08-01 12:23

不是的老師，是說他帳上沒有這個機械設備，但是他確實和對方的施工單位簽訂租賃合同，已經(jīng)在稅務局代開了機械租賃發(fā)票，租賃費也都收到了，那這個月我拿這個發(fā)票是我們的收入，需要做賬，我的意思是，他帳都沒有這設備，這樣做賬對于記賬會計有什么風險呢

???? 追問

2019-08-01 12:23

他是以公司的名義去代開的收入發(fā)票，給的對方公司

???? 追問

2019-08-01 12:25

也就是，設備是他自己以前找便宜的個人購買的，之前沒有成立公司，7月成立公司后，簽訂第一筆合同就是租賃機械設備的，他是小規(guī)模在稅務局代開的增值稅專用發(fā)票，給了對方公司，稅款也在當時繳納了，對方也給這個老板打完租賃費了，那我們帳面怎么做合適呢？現(xiàn)在帳里是空的什么都沒有

郭老師 解答

2019-08-01 12:32

沒有設備的發(fā)票你可以做賬
你打算購入還是租賃？

???? 追問

2019-08-01 12:34

他都不想去開發(fā)票，老師是這樣，這老板不想多交稅款，怎么處理這個賬務合適呢，7月收入的發(fā)票已經(jīng)開了，我直接做收入嘛

郭老師 解答

2019-08-01 12:40

不開發(fā)票可以正常做賬，不能稅前扣除
這個明白嗎，就看你們想怎么處理

???? 追問

2019-08-01 12:44

我的理解是帳上沒有購進任何設備，確開出了設備租賃的發(fā)票，確認了租賃收入，這個沒有問題嘛[流淚]

???? 追問

2019-08-01 12:44

明白，就是所得稅那只有收入沒有成本，會交所得稅是吧

郭老師 解答

2019-08-01 12:47

是的，如果想把這個設備賣給單位
單位做固定資產(chǎn)按月折舊
如果想租賃給單位，單位按月做租賃費