聰慧的黑褲 追問

2019-07-30 15:31

老師·，我現(xiàn)在材料發(fā)票已到手的有4至7月份，都是還沒有寫入庫單的，每個月開了多少票，才認證材料發(fā)票，這時也才寫入庫單·，入庫單日期基本都是寫月初，總感覺這樣不合適·，你看，如：林料發(fā)票在4月28日已開給我公司，而入庫單上寫著7月初，這時間相差的遠了點，有什么辦法解決？

maize老師 解答

2019-07-30 15:32

按你們實際到倉庫時間寫才對啊，你們公司沒有倉庫啊，不是按發(fā)票時間寫

聰慧的黑褲 追問

2019-07-30 15:37

我們小單位·，一人都多職位，那是不是說，材料到了我就讓他寫入庫單，那我財務憑入庫單做暫估入賬是嗎

聰慧的黑褲 追問

2019-07-30 15:40

暫估入賬前提i是發(fā)票未到的情況下。如果發(fā)票是到了，但還不想認證，那要怎么做？

maize老師 解答

2019-07-30 15:43

人都多職位，那是不是說，材料到了我就讓他寫入庫單，那我財務憑入庫單做暫估入賬是嗎  對   后面那個是應交稅費-待認證進項稅額就可以

聰慧的黑褲 追問

2019-07-30 15:50

如果手上材料發(fā)票都做到待認證進項稅額，那報表上的應交稅費就顯示負的二十多萬，這樣報表會不會不太好看

maize老師 解答

2019-07-30 15:53

不會，按你實際做就可以，“應交稅費”科目下的“應交增值稅”、“未交增值稅”、“待抵扣進項稅額”、“待認證進項稅額”、“增值稅留抵稅額”等明細科目期末借方余額應根據(jù)情況，在資產(chǎn)負債表中的“其他流動資產(chǎn)”或“其他非流動資產(chǎn)”項目列示；

聰慧的黑褲 追問

2019-07-30 16:02

這樣是不是說，把應交稅費-待認證進稅額20多萬在報表上其他流動資產(chǎn)列示嗎？

maize老師 解答

2019-07-30 16:05

是的，但是也需要看你軟件取數(shù)是不是重分類沒

聰慧的黑褲 追問

2019-07-30 16:13

那我做分錄是借原材料 應交稅費-待認證稅頦 貸預付賬款，填報表把應交稅費待認證稅額負數(shù)填入其他流動資產(chǎn)里就可以了嗎？（我單位還手工，不會出現(xiàn)你說的情況）

maize老師 解答

2019-07-30 16:15

是的，按你說的做就可以

聰慧的黑褲 追問

2019-07-30 16:17

“應交稅費”科目下的“應交增值稅”、“未交增值稅”、“待抵扣進項稅額”、“待認證進項稅額”、“增值稅留抵稅額”等明細科目期末借方余額應根據(jù)情況，在資產(chǎn)負債表中的“其他流動資產(chǎn)”或“其他非流動資產(chǎn)”項目列示；這準則是幾號·我在哪里可以查詢下

maize老師 解答

2019-07-30 16:24

財會2016.22你百度就可以查詢

聰慧的黑褲 追問

2019-07-31 14:54

老師，問下，現(xiàn)賬上掛著對方預收147萬的錢，現(xiàn)對方要注銷了，票也不要了！我要怎么把147萬銷掉

maize老師 解答

2019-07-31 15:03

你需要確認收入，要不沒有辦法消除

maize老師 解答

2019-07-31 15:03

要是交易終止退款，那可以消除