undefined 追問(wèn)

2019-07-28 12:19

老師，教育稅附加和地方教育稅附加都是季交嗎

何江何老師 解答

2019-07-28 12:20

這個(gè)地稅過(guò)去收的稅這塊都 是離季交的同學(xué)

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2019-07-28 12:24

老師，過(guò)去是這樣現(xiàn)在也還是季交是吧。對(duì)于增值稅我們每個(gè)月要怎么計(jì)提，怎么處理呀，圖片上這些我不怎么懂

何江何老師 解答

2019-07-28 12:25

你這邊按以前會(huì)計(jì)的方式可以按月提的，沒(méi)關(guān)系的，你每月提的沒(méi)有季度的增值稅數(shù)據(jù)就先提0，以后再處理。

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2019-07-28 12:26

何江何老師 解答

2019-07-28 12:27

他這個(gè)是什么啊。我看暈了，他寫(xiě)的不對(duì)啊。，你按我們上課講的做，這個(gè)不對(duì)。

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2019-07-28 12:30

這個(gè)是接回來(lái)的外賬里每個(gè)月處理的增值稅，我看不懂

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2019-07-28 12:31

老師我們每個(gè)月應(yīng)該怎么計(jì)提增值稅呀

何江何老師 解答

2019-07-28 12:33

你每個(gè)月銷售就是銷項(xiàng)，采購(gòu)就是進(jìn)項(xiàng)，然后轉(zhuǎn)出到未交就可以了，這個(gè)哪里是啊，都不對(duì)的。

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2019-07-28 12:40

老師計(jì)提加結(jié)轉(zhuǎn)做到一起這樣寫(xiě)分錄對(duì)嗎：借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額
                                                              -進(jìn)項(xiàng)稅額
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅

何江何老師 解答

2019-07-28 12:43

不是的
平時(shí)，企業(yè)在“應(yīng)交稅金--應(yīng)交增值稅”多欄式明細(xì)賬戶中核算增值稅業(yè)務(wù);月末，結(jié)出借、貸方合計(jì)和差額(余額，下同)。
若“應(yīng)交稅金--應(yīng)交增值稅”為借方差額，表示本月尚未抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額，應(yīng)繼續(xù)留在該賬戶借方，不再轉(zhuǎn)出;若為貸方差額，表示本月應(yīng)交增值稅稅額，通過(guò)“應(yīng)交稅金--應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅)”賬戶，轉(zhuǎn)入“應(yīng)交稅金--未交增值稅”賬戶的貸方。作會(huì)計(jì)分錄如下：
借：應(yīng)交稅金--應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅)
貸：應(yīng)交稅金--未交增值稅

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2019-07-28 12:47

好的，非常感謝老師的耐心回答

何江何老師 解答

2019-07-28 12:52

不客氣同學(xué)懂了記得點(diǎn)評(píng)喲。