天天向上 追問

2019-07-27 09:47

進(jìn)項(xiàng)留抵扣，就是進(jìn)項(xiàng)比銷項(xiàng)多，但是這批進(jìn)項(xiàng)又快到期了

鄒老師 解答

2019-07-27 09:50

你好，你可以先認(rèn)證，然后結(jié)轉(zhuǎn)以后月份抵扣

天天向上 追問

2019-07-27 09:51

怎么結(jié)轉(zhuǎn)法，具體怎么操作？在增值稅申報(bào)要怎么填？

鄒老師 解答

2019-07-27 09:52

你好，就是在增值稅附表二的進(jìn)項(xiàng)稅額填寫，在主表的進(jìn)項(xiàng)稅額，期末留抵稅額體現(xiàn)
次月在上期留抵稅額體現(xiàn)，就這樣結(jié)轉(zhuǎn)以后月份抵扣了

天天向上 追問

2019-07-27 09:55

那我把要到期的進(jìn)項(xiàng)全部都認(rèn)證了，跨年才抵扣完沒事的嗎？

鄒老師 解答

2019-07-27 09:57

你好，個(gè)人建議是合理安排進(jìn)項(xiàng)發(fā)票的認(rèn)證，不要長期沒有應(yīng)納增值稅稅額

天天向上 追問

2019-07-27 10:08

結(jié)轉(zhuǎn)留抵的進(jìn)項(xiàng)要做什么會(huì)計(jì)分錄？

鄒老師 解答

2019-07-27 10:09

你好
借；應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）
貸；應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）