maize老師 解答

2019-07-24 13:57

你這個是8b行么，還是啥，這個是填寫旅客運輸發(fā)票，這個是需要自己計算不是固定的

《淺笑、如夏》 追問

2019-07-24 13:58

就是這個上面的8b列和第10列的數(shù)據(jù)

maize老師 解答

2019-07-24 14:01

填寫旅客運輸發(fā)票，這個是需要自己計算不是固定的 增值稅電子普通發(fā)票

發(fā)票上注明的稅額

注明旅客身份信息的航空運輸電子客票行程單

（票價+燃油附加費）÷（1+9%）×9%

注明旅客身份信息的鐵路車票

票面金額÷（1+9%）×9%

注明旅客身份信息的公路、水路等其他客票

票面金額÷（1+3%）×3%

《淺笑、如夏》 追問

2019-07-24 14:02

8b欄和第10欄的填寫有什么區(qū)別嗎

maize老師 解答

2019-07-24 14:03

旅客運輸?shù)挚圻@2行都填寫才可以抵扣

《淺笑、如夏》 追問

2019-07-24 14:05

老師，能麻煩您幫我解決一下問題嗎，謝謝

maize老師 解答

2019-07-24 14:11

我上面回復(fù)你啊，上面又沒有需要寫稅率的啊，你直接填寫金額和稅額就可以啊。我又不知道你是啥情況，你啥都沒有說我咋給你解決啊，我去杜撰數(shù)據(jù)出來啊

maize老師 解答

2019-07-24 14:12

可以抵扣的咋算稅額我上面也發(fā)了，我知道我都發(fā)給你啊

《淺笑、如夏》 追問

2019-07-24 14:16

謝謝，我剛看到，麻煩您了

《淺笑、如夏》 追問

2019-07-24 14:16

但是我想知道一個問題，就是納稅申報表二的第8列和第10列有什么區(qū)別呀？

maize老師 解答

2019-07-24 14:27

9.第8b欄“其他”：反映按規(guī)定本期可以申報抵扣的其他扣稅憑證情況。
納稅人按照規(guī)定不得抵扣且未抵扣進項稅額的固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)、不動產(chǎn)，發(fā)生用途改變，用于允許抵扣進項稅額的應(yīng)稅項目，可在用途改變的次月將按公式計算出的可以抵扣的進項稅額，填入本欄“稅額”中。
11.第10欄“（四）本期用于抵扣的旅客運輸服務(wù)扣稅憑證”：反映按規(guī)定本期購進旅客運輸服務(wù)，所取得的扣稅憑證上注明或按規(guī)定計算的金額和稅額。
本欄次包括第1欄中按規(guī)定本期允許抵扣的購進旅客運輸服務(wù)取得的增值稅專用發(fā)票和第4欄中按規(guī)定本期允許抵扣的購進旅客運輸服務(wù)取得的其他扣稅憑證。
本欄“金額”“稅額”≥0。