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星期八
于2019-07-23 17:02 發(fā)布 ??1937次瀏覽
辜老師
職稱: 注冊會計師,中級會計師
2019-07-23 17:03
你上月留底稅額,你結(jié)轉(zhuǎn)了嗎
星期八 追問
2019-07-23 17:06
上個月我的分錄是這樣的,借:應(yīng)交稅費~未交增值稅 5貸:應(yīng)交稅費~應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅)5
2019-07-23 17:07
我這個月什么做增值稅的分錄
辜老師 解答
2019-07-23 17:08
你上個月可以不用結(jié)轉(zhuǎn)的,你這個月吧這個月的銷項稅、進(jìn)項稅結(jié)轉(zhuǎn)就可以借:應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅—銷項稅 貸:應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅—進(jìn)項稅 應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅—轉(zhuǎn)出未交增值稅借:應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅—轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸:應(yīng)交稅費—未交增值稅
2019-07-23 17:11
那我上個月已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)了,這個月我什么做分錄啊
2019-07-23 17:19
這個月就把這個月的銷項稅、進(jìn)項稅結(jié)轉(zhuǎn)就可以,分錄是這樣的借:應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅—銷項稅 貸:應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅—進(jìn)項稅 應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅—轉(zhuǎn)出未交增值稅借:應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅—轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸:應(yīng)交稅費—未交增值稅
2019-07-23 17:25
就拿剛才上面的例子來講,上個月留抵5,本月銷項稅18,進(jìn)項稅5借:應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅—銷項稅18 貸:應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅—進(jìn)項稅5 應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅—轉(zhuǎn)出未交增值稅13借:應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅—轉(zhuǎn)出未交增值稅 13-5=8 還是13 貸:應(yīng)交稅費—未交增值稅 8還是13?
2019-07-23 17:29
借:應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅—銷項稅18貸:應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅—進(jìn)項稅5 應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅—轉(zhuǎn)出未交增值稅 13借:應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅—轉(zhuǎn)出未交增值稅 13 貸:應(yīng)交稅費~未交增值稅 13
2019-07-23 17:31
那問題是這個月申報稅的時候不是就挨交8的增值稅而已嗎
2019-07-23 17:32
增值稅不是=銷項稅~進(jìn)項~留抵稅嗎
2019-07-23 17:40
針對這個問題我問了一下會計學(xué)堂的老師,回答的都不一樣
2019-07-24 08:14
圖上的老師是,留底稅額、進(jìn)項稅、銷項稅一起結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅你留底稅額5,已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)到了未交增值稅的借方,你現(xiàn)在只要結(jié)轉(zhuǎn)18-5=13,到未交增值稅的貸方,這個貸方13-上個月未交增值稅借方的5=8,就是你這個月要繳納的增值稅
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辜老師 | 官方答疑老師
職稱:注冊會計師,中級會計師
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