APP下載
星期八
于2019-07-23 17:02 發(fā)布 ??1937次瀏覽
辜老師
職稱: 注冊會計師,中級會計師
2019-07-23 17:03
你上月留底稅額,你結轉了嗎
星期八 追問
2019-07-23 17:06
上個月我的分錄是這樣的,借:應交稅費~未交增值稅 5貸:應交稅費~應交增值稅(轉出未交增值稅)5
2019-07-23 17:07
我這個月什么做增值稅的分錄
辜老師 解答
2019-07-23 17:08
你上個月可以不用結轉的,你這個月吧這個月的銷項稅、進項稅結轉就可以借:應交稅費—應交增值稅—銷項稅 貸:應交稅費—應交增值稅—進項稅 應交稅費—應交增值稅—轉出未交增值稅借:應交稅費—應交增值稅—轉出未交增值稅 貸:應交稅費—未交增值稅
2019-07-23 17:11
那我上個月已經結轉了,這個月我什么做分錄啊
2019-07-23 17:19
這個月就把這個月的銷項稅、進項稅結轉就可以,分錄是這樣的借:應交稅費—應交增值稅—銷項稅 貸:應交稅費—應交增值稅—進項稅 應交稅費—應交增值稅—轉出未交增值稅借:應交稅費—應交增值稅—轉出未交增值稅 貸:應交稅費—未交增值稅
2019-07-23 17:25
就拿剛才上面的例子來講,上個月留抵5,本月銷項稅18,進項稅5借:應交稅費—應交增值稅—銷項稅18 貸:應交稅費—應交增值稅—進項稅5 應交稅費—應交增值稅—轉出未交增值稅13借:應交稅費—應交增值稅—轉出未交增值稅 13-5=8 還是13 貸:應交稅費—未交增值稅 8還是13?
2019-07-23 17:29
借:應交稅費—應交增值稅—銷項稅18貸:應交稅費—應交增值稅—進項稅5 應交稅費—應交增值稅—轉出未交增值稅 13借:應交稅費—應交增值稅—轉出未交增值稅 13 貸:應交稅費~未交增值稅 13
2019-07-23 17:31
那問題是這個月申報稅的時候不是就挨交8的增值稅而已嗎
2019-07-23 17:32
增值稅不是=銷項稅~進項~留抵稅嗎
2019-07-23 17:40
針對這個問題我問了一下會計學堂的老師,回答的都不一樣
2019-07-24 08:14
圖上的老師是,留底稅額、進項稅、銷項稅一起結轉到轉出未交增值稅你留底稅額5,已經結轉到了未交增值稅的借方,你現在只要結轉18-5=13,到未交增值稅的貸方,這個貸方13-上個月未交增值稅借方的5=8,就是你這個月要繳納的增值稅
微信里點“發(fā)現”,掃一下
二維碼便可將本文分享至朋友圈。
辜老師 | 官方答疑老師
職稱:注冊會計師,中級會計師
★ 4.98 解題: 73531 個
應網絡實名制要求,完成實名認證后才可以發(fā)表文章視頻等內容,以保護賬號安全。 (點擊去認證)
星期八 追問
2019-07-23 17:06
星期八 追問
2019-07-23 17:07
辜老師 解答
2019-07-23 17:08
星期八 追問
2019-07-23 17:11
辜老師 解答
2019-07-23 17:19
星期八 追問
2019-07-23 17:25
辜老師 解答
2019-07-23 17:29
星期八 追問
2019-07-23 17:31
星期八 追問
2019-07-23 17:32
星期八 追問
2019-07-23 17:40
辜老師 解答
2019-07-24 08:14