喜從天降 追問

2019-07-22 16:51

是多繳

喜從天降 追問

2019-07-22 16:52

有退回

徐阿富老師 解答

2019-07-22 16:54

你好，不急，我會告訴你。退回：借銀行存款    貸   應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅      借          應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅         貸利潤分配。也可以把應(yīng)交稅費(fèi)用負(fù)數(shù)來表上，如果用負(fù)數(shù)，那么借貸方向相反就好

喜從天降 追問

2019-07-22 16:55

謝謝老師，利潤分配后面不需要明細(xì)嗎？

徐阿富老師 解答

2019-07-22 16:56

你好，利潤分配--未分配利潤，這個子目

喜從天降 追問

2019-07-22 17:06

哦，那我可以這樣嗎？借：銀行存款
貸：利潤分配―未分配利潤

徐阿富老師 解答

2019-07-22 17:10

你好，可以是可以，但是查繳納的所得稅就數(shù)據(jù)不對

喜從天降 追問

2019-07-22 17:40

你的意思是查繳納所得稅的數(shù)據(jù)就不好對是嗎？沒有把所得稅的分錄寫出來是嗎？

喜從天降 追問

2019-07-22 17:42

我們公司去年是虧損的，第二季度時有利潤繳了幾百塊錢所得稅，所以要把這幾百塊錢退回給企業(yè)

喜從天降 追問

2019-07-22 17:43

借：銀行存款
貸：應(yīng)交稅費(fèi)―企業(yè)所得稅

喜從天降 追問

2019-07-22 17:45

然后再借：應(yīng)交稅費(fèi)―企業(yè)所得稅
貸：利潤分配―未分配利潤，這兩步同步寫是嗎？

徐阿富老師 解答

2019-07-22 18:00

你好，對的，你上面的表述正確的