公司要支付員工報銷款，比如報銷明細(xì)總金額為100元，款出納已付給助理100元，待發(fā)。后邊做賬發(fā)現(xiàn)其中一人報銷款是30元，已經(jīng)支付15元，剩余15元未報（報銷總額等于是錢多付了15元，實際報銷總額為85元）我的問題是，我能否按照此員工實際剩余金額做賬。分錄如下：借：其他應(yīng)付款－應(yīng)付報銷款 xxxx 70 借：其他應(yīng)付款－應(yīng)付報銷款 xxxx 15 貸:銀行存款 85 多出來的錢助理直接還款不行嗎？

meizi老師

職稱：中級會計師

2019-07-18 13:59

你好實際就是100元你已經(jīng)報了15元了沒付款的助理退回就行你實際做賬85元

超帥的御姐追問

2019-07-18 14:26

老師，我是這么做的，可是我這邊的核算會計非讓我按照原始的明細(xì)的報銷金額做賬，
借   其他應(yīng)付款-應(yīng)付報銷款  xxxx70
借   其他應(yīng)付款－應(yīng)付報銷款xxx30
貸  銀存   100
借   銀存15
貸    其他應(yīng)付款應(yīng)付報銷款  15（貸方紅字）
我不理解是我是在助理發(fā)報銷款之前發(fā)現(xiàn)的，賬也沒做完呢，助理直接歸還就好了，為什么還要在多做一筆非實際發(fā)生的事項？

超帥的御姐追問

2019-07-18 14:26

直接歸還不是也沒有什么問題??？

meizi老師解答

2019-07-18 14:30

你好是的這個是可以靈活處理的。你可以按85做多支付的助理還給你就行。