欣欣 追問

2019-07-15 12:11

這個(gè)季度是O收入，也就是0申報(bào)，在季度預(yù)繳納稅申報(bào)表中已經(jīng)自動(dòng)顯示要補(bǔ)繳的金額，但我提交所有報(bào)表時(shí)，怎么顯示我增值稅納稅申報(bào)表未申報(bào)呀

欣欣 追問

2019-07-15 12:12

0收入，增值稅應(yīng)該也是0申報(bào)，對(duì)吧

文老師 解答

2019-07-15 12:25

您原來已經(jīng)申報(bào)了嗎

欣欣 追問

2019-07-15 12:31

上個(gè)季度在利潤表中按核定征收計(jì)算填寫企業(yè)所得稅97.09，但在申報(bào)時(shí)是按照查賬征收扣費(fèi)的38.83，（報(bào)表是自動(dòng)計(jì)算的），這個(gè)季度就要補(bǔ)繳58.26,這樣算申報(bào)了嗎

文老師 解答

2019-07-15 12:41

您好，是的，可以這樣的，可以申報(bào)成功了就好

欣欣 追問

2019-07-15 12:42

那怎么顯示我增值稅申報(bào)表未申報(bào)，增值稅申報(bào)表應(yīng)該都0申報(bào)

文老師 解答

2019-07-15 12:43

那您試試可否申報(bào)

欣欣 追問

2019-07-15 12:59

我點(diǎn)擊那個(gè)增值稅納稅申報(bào)表（小規(guī)模納稅人適用），宣示有財(cái)務(wù)報(bào)表未申報(bào)。
我公司是小微企業(yè)，上個(gè)季度是免收增值稅，這個(gè)季度0申報(bào)，
資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表都有填，其余增值稅申報(bào)表0申報(bào)，沒有填任何數(shù)據(jù)，
不清楚哪個(gè)報(bào)表未填

文老師 解答

2019-07-15 13:00

您已經(jīng)申報(bào)成功的話，在狀態(tài)里面會(huì)有顯示的

欣欣 追問

2019-07-15 13:01

哪個(gè)位置

文老師 解答

2019-07-15 13:03

就是申報(bào)狀態(tài)欄里面，不知道你們是否和我們一樣

欣欣 追問

2019-07-15 13:29

問老師，您好，不知道是不是這里錯(cuò)了？
在增值稅納稅申報(bào)表中9欄（4）只顯示有上個(gè)季度的小微企業(yè)免稅銷售額，這個(gè)季度是0收入，那我還需要在本年累計(jì)1欄應(yīng)征增值稅銷售額填寫嗎？

文老師 解答

2019-07-15 13:38

本年累計(jì)一般生自動(dòng)生成的

欣欣 追問

2019-07-15 15:51

老師，您好！這個(gè)季度補(bǔ)繳上個(gè)季度已計(jì)提但未繳納的企業(yè)所得稅，怎么寫分錄？
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅
貸：所得稅
借：所得稅
貸：本年利潤
這樣對(duì)嗎

文老師 解答

2019-07-15 20:08

您是沖減所得稅的是吧，是可以的

欣欣 追問

2019-07-15 20:12

上個(gè)季度計(jì)提了，這個(gè)季度在4月份交了一半稅金，后面再補(bǔ)繳，算是補(bǔ)繳，

文老師 解答

2019-07-15 20:19

您已經(jīng)計(jì)提，是按全額計(jì)提的是吧，現(xiàn)在實(shí)際沒有全部交，所以需要沖減

欣欣 追問

2019-07-15 20:29

現(xiàn)在交了

欣欣 追問

2019-07-15 20:32

是由于第一季度查賬征收，第二季度改為核定征收，所以才出現(xiàn)這樣，

欣欣 追問

2019-07-15 20:35

以前公司一直是核定征收，由于我不清楚稅務(wù)局把我公司該為查賬征收，我是按照核定征收計(jì)算的所得稅，但實(shí)際是按照查賬征收收取的所得稅，

欣欣 追問

2019-07-15 20:36

所以現(xiàn)在又改為核定征收，把未交的部分再補(bǔ)回來

欣欣 追問

2019-07-15 20:38

按照核定征收計(jì)算的未收取部分，我應(yīng)該那樣做分錄嗎，不以沖減方式吧

文老師 解答

2019-07-15 21:17

那已經(jīng)計(jì)提，補(bǔ)交的話，就只需要借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅貸銀行存款