512941539 追問

2019-07-14 14:25

借:銀行存款         
    貸:主營業(yè)務收入 
          應交稅金一應交增值稅一銷項稅額

bamboo老師 解答

2019-07-14 14:28

借：應收賬款 借方紅字
貸：主營業(yè)務收入  貸方紅字
應交稅金一應交增值稅一銷項稅額 貸方紅字
退款
借：應收賬款
貸：銀行存款

512941539 追問

2019-07-14 14:33

不是應該做借銀行存款紅字，貸主營業(yè)務收入紅字應交稅金應交增值稅銷項稅額，紅字嗎

512941539 追問

2019-07-14 14:34

怎么來的應收賬款

bamboo老師 解答

2019-07-14 14:37

您暫時沒有退回貨款 先用應收帳款科目過渡
您用銀行存款科目的話 那您銀行存款余額一致么

512941539 追問

2019-07-14 14:37

還應該有一個結轉成本的問題。

bamboo老師 解答

2019-07-14 14:40

成本做您結轉時候相同的紅字分錄

512941539 追問

2019-07-14 14:45

那之后重開發(fā)票時怎么做分錄

bamboo老師 解答

2019-07-14 14:54

重開發(fā)票的話 再做正確的藍字分錄
借：應收帳款等
貸：主營業(yè)務收入
應交稅費——應交增值稅——銷項稅額
借：主營業(yè)務成本
貸：庫存商品

bamboo老師 解答

2019-07-14 14:55

再按照發(fā)票做藍字分錄
借：應收賬款等
貸：主營業(yè)務收入
應交稅費——應交增值稅——銷項稅額
借：主營業(yè)務成本
貸：庫存商品