迷茫 追問(wèn)

2019-07-12 15:10

實(shí)際這部分費(fèi)用已經(jīng)調(diào)增交納企業(yè)所得稅，但當(dāng)時(shí)掛賬的其他應(yīng)付款怎么弄啊?

軼塵老師 解答

2019-07-12 15:14

你當(dāng)時(shí)其他應(yīng)付款是怎么掛賬的

迷茫 追問(wèn)

2019-07-12 15:16

費(fèi)用已經(jīng)調(diào)整了，想知道貸方的其他應(yīng)付款能處理嗎

迷茫 追問(wèn)

2019-07-12 15:17

就是掛的其他應(yīng)付款-法人

軼塵老師 解答

2019-07-12 15:18

你當(dāng)時(shí)繳稅的時(shí)候 的分錄什么樣的  怎么能掛其他應(yīng)付的

迷茫 追問(wèn)

2019-07-12 15:20

能沖掉嗎

軼塵老師 解答

2019-07-12 15:21

你把你的分錄寫出來(lái)我看看

迷茫 追問(wèn)

2019-07-12 15:24

最初的分錄是：借：管理費(fèi)用-咨詢費(fèi) 
貨:其他應(yīng)付款-法人

迷茫 追問(wèn)

2019-07-12 15:25

18年底的時(shí)候查出票是失控的，補(bǔ)交了所得稅及滯納金  但掛賬的其他應(yīng)付款怎么付款

軼塵老師 解答

2019-07-12 15:29

就是不需要支付的款項(xiàng)了  結(jié)轉(zhuǎn)計(jì)入營(yíng)業(yè)外收入

迷茫 追問(wèn)

2019-07-12 15:31

那還得交稅啊，這部分已經(jīng)補(bǔ)交企業(yè)所得稅了

軼塵老師 解答

2019-07-12 15:42

你補(bǔ)交所得稅的分錄是怎么做的

迷茫 追問(wèn)

2019-07-12 15:55

軼塵老師 解答

2019-07-12 16:03

那你的這個(gè)入賬的咨詢費(fèi) 當(dāng)時(shí)是法人墊付的，現(xiàn)在要支付給法人嗎？

迷茫 追問(wèn)

2019-07-12 16:19

當(dāng)時(shí)是這樣入賬的，但是這部發(fā)票確實(shí)后來(lái)有問(wèn)題了，有問(wèn)題的話也已經(jīng)調(diào)整補(bǔ)稅了，當(dāng)時(shí)是掛在這個(gè)法人其他應(yīng)付款嗎，法人。我現(xiàn)在這部分款的話，后來(lái)也沒(méi)有錢，工資也沒(méi)有，錢也沒(méi)有付?，F(xiàn)在的話，因?yàn)檫@部分票都出現(xiàn)問(wèn)題了，這個(gè)款肯定也就不用付了白

軼塵老師 解答

2019-07-12 16:30

整個(gè)分錄都沖掉  借：其他應(yīng)付款  貸：期初未分配利潤(rùn)    相當(dāng)于未分配利潤(rùn)增加了   之前計(jì)提所得稅 相當(dāng)于多繳稅的部分減少了年初未分配利潤(rùn) 
所以整個(gè)分錄下來(lái)影響的是以前年度的損益，不用反映再當(dāng)期。

迷茫 追問(wèn)

2019-07-12 16:50

是這樣嗎

軼塵老師 解答

2019-07-12 16:53

是的 這樣就i可以了

迷茫 追問(wèn)

2019-07-12 16:56

直接沖掉了其他應(yīng)付款，減少了負(fù)債，增加了未分配利潤(rùn)，還不用多交稅，沒(méi)有稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)吧

軼塵老師 解答

2019-07-12 16:57

沒(méi)有稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)  這個(gè)是以前年度的 并且你已經(jīng)交過(guò)稅了