路人丁 追問(wèn)

2019-07-12 10:42

老師，房租沒(méi)付清，沒(méi)開發(fā)票，需要計(jì)提房租嗎

鄒老師 解答

2019-07-12 10:53

你好，需要按月根據(jù)月度房租計(jì)提的

路人丁 追問(wèn)

2019-07-12 10:54

那后期剩余房租付清開到發(fā)票后怎么做賬？

鄒老師 解答

2019-07-12 11:02

你好，沖銷之前計(jì)提
然后這樣做分錄，借；長(zhǎng)期待攤費(fèi)用，貸；銀行存款等科目
然后按月攤銷

路人丁 追問(wèn)

2019-07-12 11:05

你好老師，意思就是我目前做預(yù)付賬款，不計(jì)提，等到房租付清，發(fā)票拿到，再做計(jì)提的科目，然后每月攤銷是嗎

鄒老師 解答

2019-07-12 11:11

你好，先按月計(jì)提
取得發(fā)票把計(jì)提的沖銷，然后根據(jù)發(fā)票計(jì)入長(zhǎng)期待攤費(fèi)用，然后按月攤銷

路人丁 追問(wèn)

2019-07-12 11:14

老師麻煩你具體寫一下計(jì)提和沖銷的分錄，我還是不太懂，謝謝

鄒老師 解答

2019-07-12 11:23

你好，計(jì)提，借；管理費(fèi)用等科目，貸；其他應(yīng)付款
沖銷，借；其他應(yīng)付款，貸；管理費(fèi)用等科目
取得發(fā)票，借；長(zhǎng)期待攤費(fèi)用，貸；銀行存款等科目
然后攤銷，借；管理費(fèi)用等科目，貸；長(zhǎng)期待攤費(fèi)用

路人丁 追問(wèn)

2019-07-12 11:33

好的，謝謝老師

鄒老師 解答

2019-07-12 11:33

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對(duì)我的回復(fù)及時(shí)給予評(píng)價(jià)。謝謝