焰焰 追問

2019-07-11 15:04

營業(yè)外收入在利潤表中出現(xiàn)負數(shù)280元，填寫報表的時候填寫負數(shù)就提示有問題，那個營業(yè)外收入負數(shù)就是有問題吧，怎么調(diào)整

鄒老師 解答

2019-07-11 15:10

你好，你單位是什么原因會出現(xiàn)營業(yè)外收入是負數(shù)呢？

焰焰 追問

2019-07-11 15:11

就是那稅控系統(tǒng)維護費，以前的會計弄的我認為是錯誤想調(diào)整好

焰焰 追問

2019-07-11 15:15

也就是說她把抵減的時候計入營業(yè)外收入了，借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅減免稅款貸營業(yè)外收入。月底借借本年利潤貸營業(yè)外收入了，這是錯誤的吧

鄒老師 解答

2019-07-11 15:19

你好，這樣是錯誤的，減免的時候計入管理費用才是的

焰焰 追問

2019-07-11 15:29

怎么調(diào)整

焰焰 追問

2019-07-11 15:34

營業(yè)外收入能結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤嗎？

鄒老師 解答

2019-07-11 15:42

你好，這樣做調(diào)整分錄
借；以前年度損益調(diào)整——營業(yè)外收入，貸；以前年度損益調(diào)整——管理費用

焰焰 追問

2019-07-11 17:06

那營業(yè)外收入利潤表還是會出現(xiàn)負數(shù)280

鄒老師 解答

2019-07-11 17:20

你好，你減免計入營業(yè)外收入，那也是管理費用280，營業(yè)外收入280，利潤總額0啊