W是韋姐姐 追問

2019-07-11 11:48

就是我在資產(chǎn)負債表上調(diào)一下公式就行了是嗎？

W是韋姐姐 追問

2019-07-11 11:49

以前年度損益調(diào)整最終轉(zhuǎn)入了未分配利潤耶！已經(jīng)結(jié)平了

鄒老師 解答

2019-07-11 11:51

你好，這個不需要調(diào)整公式，資產(chǎn)負債表與利潤表符合這個勾稽關(guān)系就可以了
未分配利潤期末數(shù)=期初數(shù)+凈利潤本年累計+(-)以前年度損益調(diào)整

W是韋姐姐 追問

2019-07-11 11:52

我剛剛好就是差了以前年度損益調(diào)整這個數(shù)

W是韋姐姐 追問

2019-07-11 11:53

就是不用管它是嗎？直接報送上去這樣符合嗎

W是韋姐姐 追問

2019-07-11 11:56

我的凈利潤是28514.97，未分配利潤期初是-215279.57，期末是-189765.82，這樣一加起來就不相等了

鄒老師 解答

2019-07-11 11:58

你好，是的，符合勾稽關(guān)系就可以了的 
加上以前以前年度損益調(diào)整符合這個勾稽關(guān)系就沒有問題的
未分配利潤期末數(shù)=期初數(shù)+凈利潤本年累計+(-)以前年度損益調(diào)整

W是韋姐姐 追問

2019-07-11 11:59

以前年度損益調(diào)整期末沒有余額的耶

鄒老師 解答

2019-07-11 12:00

你好，是加上或減去發(fā)生額，而不是余額

W是韋姐姐 追問

2019-07-11 12:00

那我報送報表是要加上以前年度損益調(diào)整嗎

W是韋姐姐 追問

2019-07-11 12:01

借貸方同時發(fā)生

鄒老師 解答

2019-07-11 12:01

你好，未分配利潤欄次是需要包括以前年度損益調(diào)整的影響

W是韋姐姐 追問

2019-07-11 12:13

如果我加上它，資產(chǎn)負債表的資產(chǎn)和負債就不相等了

鄒老師 解答

2019-07-11 12:17

你好，資產(chǎn)=負債+所有者權(quán)益啊
而不是資產(chǎn)=負債

W是韋姐姐 追問

2019-07-11 12:21

對??！如果我在資產(chǎn)負債表的未分配利潤加上期末加上以前年度損益調(diào)整這個數(shù)，資產(chǎn)就不等于負債?所有者權(quán)益了

鄒老師 解答

2019-07-11 12:23

你好，資產(chǎn)負債表的資產(chǎn)始終是等于負債?所有者權(quán)益的
只是資產(chǎn)負債表與利潤表之間不能按這個公式計算勾稽關(guān)系，未分配利潤期末數(shù)=期初數(shù)+凈利潤本年累計
而是按這個公式:未分配利潤期末數(shù)=期初數(shù)+凈利潤本年累計+(-)以前年度損益調(diào)整，來計算勾稽關(guān)系

W是韋姐姐 追問

2019-07-11 12:30

那我報送資產(chǎn)負債表上去，未分配利潤那欄我是不是不能改，直接按照軟件出來的數(shù)來上傳，有沒有問題？如果稅局的人不知道我有以前年度損益調(diào)整的話，那么凈利潤?未分配利潤期初就不等于未分配利潤期末了

鄒老師 解答

2019-07-11 12:52

你好，是按你軟件的期末未分配利潤數(shù)據(jù)填寫，不需要更改
數(shù)據(jù)如果有疑問，你可以針對稅局疑問部分做相關(guān)說明就是了

W是韋姐姐 追問

2019-07-11 13:00

嗯嗯，好，我以為要調(diào)期初數(shù)然后才上傳報表

鄒老師 解答

2019-07-11 13:03

祝你學習愉快，工作順利！ 希望對我的回復(fù)及時給予評價。謝謝