佛系聽友在異鄉(xiāng) 追問

2019-07-11 11:10

沒有，我交稅的時(shí)候還是按原來的交的，沒有少280。

佛系聽友在異鄉(xiāng) 追問

2019-07-11 11:11

是不是因?yàn)樵趫?bào)稅的時(shí)候，申報(bào)表的第23欄，沒有填寫280的數(shù)據(jù)，所以在交錢的時(shí)候就沒有減

maize老師 解答

2019-07-11 11:12

那就不做減免稅額這個(gè)分錄，借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-減免稅款，貸管理費(fèi)用。借應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅，貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-減免稅款。不做

佛系聽友在異鄉(xiāng) 追問

2019-07-11 11:13

現(xiàn)在問題就是：我這張銀行回單的金額都對不上我系統(tǒng)里面的應(yīng)交稅費(fèi)一末交增值稅科目的余額。

佛系聽友在異鄉(xiāng) 追問

2019-07-11 11:16

我五月份已經(jīng)做了，現(xiàn)在再二張相反的沖回來嗎

maize老師 解答

2019-07-11 11:25

是的沖回上面做的，

佛系聽友在異鄉(xiāng) 追問

2019-07-11 11:46

可是我5月的賬還有一張憑證是：借 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅，貸 應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅。

佛系聽友在異鄉(xiāng) 追問

2019-07-11 11:49

現(xiàn)在我要怎么處理呀，能告訴我流程嗎？

maize老師 解答

2019-07-11 11:49

你這個(gè)結(jié)轉(zhuǎn)金額不對，需要重新做

佛系聽友在異鄉(xiāng) 追問

2019-07-11 12:16

老師能告訴我該怎么做嗎？我已經(jīng)太亂了

maize老師 解答

2019-07-11 12:33

借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-減免稅款負(fù)數(shù)，貸管理費(fèi)用負(fù)數(shù)。借應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅負(fù)數(shù)，貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-減免稅款。負(fù)數(shù)

佛系聽友在異鄉(xiāng) 追問

2019-07-11 12:45

我這樣做憑證以后，申報(bào)表里面就不用再去做什么抵減了吧

maize老師 解答

2019-07-11 13:01

是的，你幾時(shí)抵減幾時(shí)再做分錄，一、一般納稅人
填報(bào)涉及表格：
1、《增值稅納稅申報(bào)表附列資料（四）》：
需要將當(dāng)期發(fā)生的稅控設(shè)備費(fèi)及服務(wù)費(fèi)抵減金額填寫在第1欄第2列及第3列中，將本期需要使用抵稅的金額填寫在第4列中。若本期應(yīng)納稅額小于可抵減金額，則余額應(yīng)該填報(bào)在第5列中。
2、《增值稅減免稅申報(bào)明細(xì)表》：
“減稅性質(zhì)代碼及名稱”欄次選擇“0001129914購置增值稅稅控系統(tǒng)專用設(shè)備抵減增值稅”；其它欄次填報(bào)與附表四相同。
3、《增值稅納稅申報(bào)表(適用于一般納稅人)》主表：第23欄‘應(yīng)納稅額減征額’將會(huì)根據(jù)附表四和《增值稅減免稅申報(bào)明細(xì)表》“本期實(shí)際抵減稅額”自動(dòng)帶出數(shù)據(jù)進(jìn)行抵減。當(dāng)本期減征額小于或等于第19欄“應(yīng)納稅額”與第21欄“簡易征收辦法計(jì)算的應(yīng)納稅額”之和時(shí)，按本期減征額實(shí)際填寫;當(dāng)本期減征額大于第19欄與第21欄之和時(shí)，按本期第19欄與第21欄之和填寫。
二、小規(guī)模納稅人
1、《增值稅減免稅申報(bào)明細(xì)表》：
“減稅性質(zhì)代碼及名稱”欄次選擇“0001129914購置增值稅稅控系統(tǒng)專用設(shè)備抵減增值稅”，填寫本期發(fā)生額、本期應(yīng)抵減稅額和本期實(shí)際抵減稅額。若本期應(yīng)納稅額小于可抵減金額，則余額應(yīng)該填報(bào)在第5列中。
2、《增值稅納稅申報(bào)表(適用于小規(guī)模納稅人)》主表：
第16欄‘應(yīng)納稅額減征額’將會(huì)根據(jù)《增值稅減免稅申報(bào)明細(xì)表》“本期實(shí)際抵減稅額”自動(dòng)帶出數(shù)據(jù)進(jìn)行抵減。當(dāng)本期發(fā)生額小于或等于第15欄“本期應(yīng)納稅額”時(shí)，按本期實(shí)際發(fā)生額填入第16欄“本期應(yīng)納稅額減征額”；當(dāng)本期發(fā)生額大于第15欄“本期應(yīng)納稅額”時(shí)，按本期第15欄“本期應(yīng)納稅額”的金額填入第16欄“本期應(yīng)納稅額減征額”，本期減征額不足遞減部分結(jié)轉(zhuǎn)下期繼續(xù)抵減。