毛毛雨 追問

2019-07-11 12:08

不銷售，先給人家發(fā)個樣品

瑜老師 解答

2019-07-11 12:09

那先掛著吧 掛研發(fā)支出

毛毛雨 追問

2019-07-11 12:31

老師不太明白，怎么掛?。肯旅嫜邪l(fā)部門給了我一張成品入庫單

瑜老師 解答

2019-07-11 13:29

借 研發(fā)支出 資本化支出  貸  原材料  應付職工薪酬

毛毛雨 追問

2019-07-11 13:33

那老師這個金額如何確定呢？

瑜老師 解答

2019-07-11 13:36

“材料也記入了研發(fā)費用”這個不是你們已經記錄了研發(fā)費用么 你前面說的  就按這個材料記賬

毛毛雨 追問

2019-07-11 13:42

但我之前月份都是記入了費用化，不用管了是吧？就只管這個月的

毛毛雨 追問

2019-07-11 13:46

這個月的都要記入資本化

毛毛雨 追問

2019-07-11 14:20

那我把下面給的這個入庫單付到哪個憑證后面呢

瑜老師 解答

2019-07-11 14:32

就放在做資本化的憑證中

瑜老師 解答

2019-07-11 14:33

之前做費用化的有結轉嗎，需要調整過來 調資本化

毛毛雨 追問

2019-07-11 14:39

不是，老師我還是不明白，入庫的是成品，之前的費用化支出不都是在領用材料時借研發(fā)支出資本化支出貸原材料，計提工資也改為資本化化支出借研發(fā)支出資本化支出貸應付職工薪酬，這個成品入庫得單子該放到哪個后面呢？而且下個月這個入庫的還要送樣

瑜老師 解答

2019-07-11 14:48

費用化不是材料跟工資就不需要調整了
現在產生的全部資本化金額的就是生產這產成品發(fā)生的？
若是的話，將資本化額結轉到庫存商品
借  庫存商品 貸 研發(fā)支出 資本化
入庫單附在這個憑證后

毛毛雨 追問

2019-07-11 14:51

那下個月送樣還需要視同銷售么？有沒有哪種處理可以不視同銷售

毛毛雨 追問

2019-07-11 15:03

還有累計折舊還是記入研發(fā)費用費用化支出么

毛毛雨 追問

2019-07-11 15:49

老師是不會了么？為啥不回答

瑜老師 解答

2019-07-11 18:47

送樣品 視同銷售
怎么有累計折舊？不是產品么