晴天 追問

2019-07-11 09:55

增值稅，教育經(jīng)費(fèi)，地教，城建

晴天 追問

2019-07-11 09:59

我把增值稅做到營業(yè)外收入_補(bǔ)貼收入，這樣不行吧？不征收的教育和地教也做了分錄計(jì)入補(bǔ)貼收入了，我是不是要紅沖了重新做

鄒老師 解答

2019-07-11 10:06

你好，增值稅是這樣處理，借；應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 ， 貸；營業(yè)外收入——增值稅減免
不征收的教育和地教不用做計(jì)提分錄，也不用做減免分錄

晴天 追問

2019-07-11 10:11

城建稅做到營業(yè)外收入_補(bǔ)貼收入對(duì)嗎？

鄒老師 解答

2019-07-11 10:17

你好，城建稅免征了就不用做計(jì)提，也不用做減免分錄

晴天 追問

2019-07-11 10:48

老師再請(qǐng)教個(gè)問題，銀行短期借款分錄，借銀行，貸短期。利息：借財(cái)務(wù)_利息支出，貸應(yīng)付利息。為啥輸?shù)诫娔X上后結(jié)轉(zhuǎn)，資產(chǎn)負(fù)責(zé)表和現(xiàn)金流量表不平，就差這個(gè)利息的金額了？謝謝

鄒老師 解答

2019-07-11 10:54

你好，這個(gè)就需要看你報(bào)表數(shù)據(jù)是否做對(duì)了

晴天 追問

2019-07-11 11:01

刪掉利息這筆賬務(wù)都平的

鄒老師 解答

2019-07-11 11:10

你好，根據(jù)這個(gè)分錄，你資產(chǎn)負(fù)債表，現(xiàn)金流量表數(shù)據(jù)是如何填寫的呢？

晴天 追問

2019-07-11 11:42

自動(dòng)生成的表，資產(chǎn)表資產(chǎn)總額資產(chǎn)和負(fù)債相差金額就是利息金額

晴天 追問

2019-07-11 11:43

現(xiàn)金流量表中21行和73行金額也差利息的這個(gè)數(shù)

鄒老師 解答

2019-07-11 12:07

你好，那就需要去檢查報(bào)表取數(shù)公式是哪里有錯(cuò)誤了