魔幻的御姐 追問

2019-07-10 20:49

老師，我看到一個(gè)公司賬是
借銀行存款
貸主營業(yè)務(wù)收入
    應(yīng)交增值稅待轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅額
 之后結(jié)轉(zhuǎn)增值稅
借應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅小規(guī)模增值稅
  
這樣做對嗎？

魔幻的御姐 追問

2019-07-10 20:55

借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅小規(guī)模增值稅
貸應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅

魔幻的御姐 追問

2019-07-10 20:55

剛剛把分錄打反了

文老師 解答

2019-07-10 21:08

借應(yīng)交稅費(fèi)——待抵扣銷項(xiàng)稅額貸應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅

文老師 解答

2019-07-10 21:08

小規(guī)模納稅人直接用應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅，不用未交增值稅，這是一般納稅人用的