国产98色在线 | 国产,边做饭边被躁bd苍井空图片,99久久99久久精品国产片果冻,www.国产+精品,成人午夜天

  1. 會(huì)計(jì)學(xué)堂
  2. 會(huì)計(jì)問(wèn)答
  3. 問(wèn)答詳情
送心意

風(fēng)老師

職稱： 注冊(cè)會(huì)計(jì)師,中級(jí)會(huì)計(jì)師,CISA

2019-07-10 16:48

我看第二張圖中12731.37是應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交所得稅的余額，不一定跟所得稅費(fèi)用相等，你可以看下應(yīng)交所得稅明細(xì)賬，對(duì)方科目除了所得稅費(fèi)用還有別的科目嗎？

小螢醬兒 追問(wèn)

2019-07-10 16:52

小螢醬兒 追問(wèn)

2019-07-10 16:53

我修改了一下，現(xiàn)在利潤(rùn)表上的所得稅費(fèi)用和科目余額表的所得稅費(fèi)用一致，但是與應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅不一致

風(fēng)老師 解答

2019-07-10 16:54

這就對(duì)了，利潤(rùn)表中的所得稅費(fèi)用包括本期所得稅和遞延所得稅兩部分，前者是來(lái)自應(yīng)交稅費(fèi)，后者則來(lái)自遞延所得稅資產(chǎn)或負(fù)債，跟應(yīng)交稅費(fèi)沒(méi)關(guān)系

小螢醬兒 追問(wèn)

2019-07-10 16:57

那現(xiàn)在申報(bào)表上是12731.37，與應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅一致，但是與所得稅費(fèi)用不一致，這沒(méi)關(guān)系嗎

風(fēng)老師 解答

2019-07-10 17:02

沒(méi)有關(guān)系，這是正常的

小螢醬兒 追問(wèn)

2019-07-10 17:04

可是利潤(rùn)表的所得稅費(fèi)用是包含應(yīng)交所得稅和遞延所得稅稅的，我拿12731.37加上遞延所得稅確不是12952.9呢

風(fēng)老師 解答

2019-07-10 17:07

應(yīng)該用13339加上遞延所得稅

小螢醬兒 追問(wèn)

2019-07-10 17:09

哦！我明白了！真是太感謝了，還是風(fēng)老師專業(yè) 

風(fēng)老師 解答

2019-07-10 17:12

不客氣，滿意的話請(qǐng)五星好評(píng)

上傳圖片 ?
相關(guān)問(wèn)題討論
你好，企業(yè)所得稅=應(yīng)納稅所得額 * 稅率 應(yīng)納稅所得額=①收入總額—②不征稅收入—③免稅收入—④準(zhǔn)予扣除項(xiàng)目金額—⑤允許彌補(bǔ)以前年度虧損
2022-03-02 16:59:15
你好，是的，這兩種征收方式就是這樣分別計(jì)算的
2017-07-17 11:32:37
個(gè)人獨(dú)資企業(yè)是非公司企業(yè)，不用交企業(yè)所得稅只交個(gè)人所得稅。公司制企業(yè)需要交個(gè)人所得稅和企業(yè)所得稅
2020-03-24 09:55:11
計(jì)提 借所得稅費(fèi)用 貸應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅 借應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅 貸銀行存款
2019-04-10 11:25:06
你好，計(jì)提，扣繳是這樣做分錄
2019-03-11 16:50:56
還沒(méi)有符合您的答案？立即在線咨詢老師 免費(fèi)咨詢老師
精選問(wèn)題
    當(dāng)前服務(wù)器繁忙，請(qǐng)稍后重試！
    舉報(bào)
    取消
    確定
    請(qǐng)完成實(shí)名認(rèn)證

    應(yīng)網(wǎng)絡(luò)實(shí)名制要求，完成實(shí)名認(rèn)證后才可以發(fā)表文章視頻等內(nèi)容，以保護(hù)賬號(hào)安全。 (點(diǎn)擊去認(rèn)證)

    取消
    確定
    加載中...