夢(mèng)夢(mèng)～ 追問(wèn)

2019-07-10 15:30

老師，那以前年度損益調(diào)整資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表上是不是都沒(méi)有顯示？

夢(mèng)夢(mèng)～ 追問(wèn)

2019-07-10 15:33

資產(chǎn)負(fù)債表上并沒(méi)有提現(xiàn)，只是資產(chǎn)負(fù)債表上，期末余額的合計(jì)，資產(chǎn)合計(jì)跟負(fù)債和所有者權(quán)益的合計(jì)不一樣，怎么辦，差額就是調(diào)整的以前年度損益

老江老師 解答

2019-07-10 15:35

沒(méi)明白
資 產(chǎn)負(fù)債表不平？

夢(mèng)夢(mèng)～ 追問(wèn)

2019-07-10 15:36

夢(mèng)夢(mèng)～ 追問(wèn)

2019-07-10 15:36

期末余額的金額最后合計(jì)不一樣

老江老師 解答

2019-07-10 15:37

你是指未分配利潤(rùn)不平？

夢(mèng)夢(mèng)～ 追問(wèn)

2019-07-10 15:37

差額是我調(diào)整的以前年度損益

老江老師 解答

2019-07-10 15:38

沒(méi)事，這是正常情況

夢(mèng)夢(mèng)～ 追問(wèn)

2019-07-10 15:39

本來(lái)就不提現(xiàn)調(diào)整以前年度的是嗎？

夢(mèng)夢(mèng)～ 追問(wèn)

2019-07-10 15:39

體現(xiàn)

夢(mèng)夢(mèng)～ 追問(wèn)

2019-07-10 15:42

以前沒(méi)做過(guò)調(diào)整以前年度損益這個(gè)分錄，所以不清楚，問(wèn)一下，以為做了分錄，報(bào)表上會(huì)體現(xiàn)這么一筆

老江老師 解答

2019-07-10 15:43

以前年度損益調(diào) 整，最后是轉(zhuǎn)到利潤(rùn)分配科目的

夢(mèng)夢(mèng)～ 追問(wèn)

2019-07-10 15:44

好的，謝謝老師

老江老師 解答

2019-07-10 15:45

不客氣
祝工作愉快 ！

夢(mèng)夢(mèng)～ 追問(wèn)

2019-07-10 15:46

老師，我還有個(gè)疑問(wèn)，資產(chǎn)負(fù)債表上的應(yīng)交稅費(fèi)期末余額，這個(gè)金額應(yīng)該是帳里的那個(gè)金額，是下個(gè)月需要繳納的金額嗎？不是的話就不對(duì)了？有沒(méi)有公式

老江老師 解答

2019-07-10 15:46

資產(chǎn)負(fù)債表上的數(shù)看不出，要看二級(jí)明細(xì)賬的
（增值稅有借方的情形的）

夢(mèng)夢(mèng)～ 追問(wèn)

2019-07-10 15:53

增值稅有借方金額數(shù)累計(jì)就是應(yīng)交稅費(fèi)的期末余額數(shù)字嗎？

老江老師 解答

2019-07-10 15:55

不一定呀，增值稅是二級(jí)科目 ，還有其他二級(jí)科目 呢

夢(mèng)夢(mèng)～ 追問(wèn)

2019-07-10 16:09

老師，你跟我說(shuō)沒(méi)有關(guān)系？可申報(bào)時(shí)提示不平，

夢(mèng)夢(mèng)～ 追問(wèn)

2019-07-10 16:09

老江老師 解答

2019-07-10 16:27

剛才看你的報(bào)表是平的呀
哦，那是期初？
你把以前年度損益調(diào)整加到未分配利潤(rùn) 中