hielo一。* 追問

2019-07-09 18:12

可是部門負責人說剛成立的小公司都轉(zhuǎn)入其他應付款，掛在應付工資，是拖欠員工工資，既然都進行個稅申報了，就代表已經(jīng)支付了，是這樣嗎？

鄒老師 解答

2019-07-09 18:14

你好，申報了并不代表都支付了的

hielo一。* 追問

2019-07-09 18:16

那我該怎么與領導溝通這里潛在的風險，畢竟我只是一個小兵

hielo一。* 追問

2019-07-09 18:20

領導說得也有道理啊，你看哪家公司不都是根據(jù)發(fā)放的工資表進行申報的

鄒老師 解答

2019-07-09 18:24

你好，是根據(jù)當月應付未付工資申報，而不是按實際發(fā)放工資金額來申報的

hielo一。* 追問

2019-07-09 18:48

老師，我聽從領導的話，到底會面臨什么風險，

hielo一。* 追問

2019-07-09 19:05

老師，假定客戶是用現(xiàn)金支付工資的，轉(zhuǎn)入其他應付款需要什么證據(jù)呢？

鄒老師 解答

2019-07-09 19:16

你好，屬于申報個人所得稅所屬期，金額有錯誤
沒有支付 的工資不需要轉(zhuǎn)到其他應付款核算的

hielo一。* 追問

2019-07-09 21:59

那應付工資長期掛帳也是問題，要沖掉嗎？如果沒做賬的話，那沒支付的可不可以不做賬？

鄒老師 解答

2019-07-09 22:00

你好，如果確實有計提的工資沒有支付，掛賬是沒有問題的
沒有支付的需要在應付職工薪酬期末余額掛賬

hielo一。* 追問

2019-07-09 22:02

感覺不會支付的虛增的，可不可以在申報后不做賬

鄒老師 解答

2019-07-09 22:03

你好，申報了就需要做計提分錄的
如果實際情況是計提沒有支付，這樣不會虛增
如果沒有需要支付的工資而虛假計提，這個才是虛增的

hielo一。* 追問

2019-07-09 22:07

問題的關鍵是工資是感覺不會支付了，難不成應付工資掛一輩子嗎？拖欠工資不還啊

鄒老師 解答

2019-07-09 22:10

你好，是實際可以確定不需要支付了？ 
如果確定不需要支付了，就需要把之前計提的分錄沖銷的