俏皮的面包 追問

2019-07-09 09:31

我代開專票的增值稅當時就扣除了6000元稅費，普票的3000元稅費還沒交了，我增值稅主表本期預(yù)繳6000，應(yīng)補退稅額是3000，請問我申報附加稅的計稅依據(jù)是3000，還是3000+6000??？

maize老師 解答

2019-07-09 09:34

那就是合計6000+3000這個填寫一般增值稅欄次，你這個合計銷售額是多少？應(yīng)補退稅額這個也是需要交3000的，

俏皮的面包 追問

2019-07-09 09:39

309000合計銷售額本季度

俏皮的面包 追問

2019-07-09 09:42

請幫我看看，這是上個季度的附加稅為什么有預(yù)繳附加稅313.2元??？這313.2數(shù)字是系統(tǒng)自動跳出來這是哪里來的呢？

maize老師 解答

2019-07-09 09:45

你之前去稅局代開發(fā)票么，有沒有之前交多了的，小規(guī)模附加稅可以享受減半征收

俏皮的面包 追問

2019-07-09 09:58

享受了減半征收之后還顯示了預(yù)繳313.2，沒有多交了的?。烤褪遣恢肋@個數(shù)據(jù)哪里來的，是系統(tǒng)自動跳出來的！可是這個季度又沒有預(yù)繳稅額了

maize老師 解答

2019-07-09 10:03

那只能問下你稅局，要是這樣那就是系統(tǒng)問題了，

俏皮的面包 追問

2019-07-09 10:42

本來減半征收之后是1329.93，扣除了這個預(yù)繳的313.2之后，最后本期應(yīng)補退稅額是1016.71，最后我們會計就繳款了1016.71，這第2季度又沒有預(yù)繳稅額了，這沒有什么問題嗎？

maize老師 解答

2019-07-09 10:49

那你這個預(yù)繳313.2需要問下稅局看是啥回事