A  陽陽陽 追問

2019-07-08 22:43

取得了

bamboo老師 解答

2019-07-09 06:36

小規(guī)模納稅人不能抵扣進項稅額

A  陽陽陽 追問

2019-07-09 08:08

這樣啊   那算利潤表的時候成本數(shù)是發(fā)票總額嗎？

bamboo老師 解答

2019-07-09 08:08

算利潤表的時候成本數(shù)是發(fā)票總額

A  陽陽陽 追問

2019-07-09 09:18

那年底調增  調的是什么

bamboo老師 解答

2019-07-09 09:21

調增的是未按稅法規(guī)定取得發(fā)票的成本費用 或者在超過扣除限額的費用

A  陽陽陽 追問

2019-07-09 09:38

就這個小規(guī)模的進貨成本，沒有發(fā)票但是前面已經(jīng)扣除了，那年底調增的是哪部分金額  ，進貨成本是10000   稅是1300   不能抵扣計的成本是11300   年底調增多少

bamboo老師 解答

2019-07-09 09:42

不能抵扣計的成本是11300 年底調增11300

A  陽陽陽 追問

2019-07-09 09:51

那注冊小規(guī)模不是劃不來   成本是最大的數(shù)字   這個都不能扣除  那就全部都是利潤

bamboo老師 解答

2019-07-09 09:52

這個跟注冊為什么性質的企業(yè)關系不大 不管什么企業(yè) 都需要取得發(fā)票 如果是一般納稅人 沒有取得發(fā)票 也這樣處理的

A  陽陽陽 追問

2019-07-09 10:07

那這個小規(guī)模納稅人進貨取得了發(fā)票怎么也不可以抵扣呢？年底還需要調增

bamboo老師 解答

2019-07-09 10:14

就這個小規(guī)模的進貨成本，沒有發(fā)票但是前面已經(jīng)扣除了，
您不是說沒有發(fā)票么？

A  陽陽陽 追問

2019-07-09 10:17

哪里扣除了     有發(fā)票老師您記錯了吧

bamboo老師 解答

2019-07-09 10:21

這是您前面說的啊

A  陽陽陽 追問

2019-07-09 10:25

成本在哪里扣除了     就是前面利潤表的時候扣除了  年底調增不也是一樣的嗎？不就是沒有扣除

bamboo老師 解答

2019-07-09 10:28

對啊 您利潤表扣除了 但是沒有實際取得發(fā)票 匯算清繳要調整 不允許扣除啊

A  陽陽陽 追問

2019-07-09 10:32

可我們這個是取得了普票的

bamboo老師 解答

2019-07-09 10:34

您取得了普票 做了利潤表的成本扣除 匯算清繳不需要調整啊 
如果按照您前面說的沒有取得發(fā)票扣除了 才需要匯算清繳的時候調增