仲勝男 追問

2019-07-06 21:38

作為16年費(fèi)用是吧，但是他不屬于16年的實(shí)際費(fèi)用啊

仲勝男 追問

2019-07-06 21:38

15年成本不是應(yīng)該調(diào)減嗎

陳詩晗老師 解答

2019-07-06 21:38

你在稅法上只能作為16年的處理。你15年調(diào)增了，你只有做在16年了

仲勝男 追問

2019-07-06 21:43

當(dāng)時(shí)15年成本不是多做了嗎匯算應(yīng)該調(diào)減成本吧

陳詩晗老師 解答

2019-07-06 21:44

就是你15年調(diào)增了成本沒有匯算時(shí)扣除
所以你在16年匯算時(shí)作為16年的成本扣除 調(diào)減

仲勝男 追問

2019-07-06 22:07

聽不太懂能再解釋下嗎

仲勝男 追問

2019-07-06 22:13

16年匯算還要調(diào)嗎16年匯算不是17年做嗎

陳詩晗老師 解答

2019-07-06 22:32

你16年取得發(fā)票，就作為16年的成本，但不是16年實(shí)際的，所以是匯算是調(diào)減處理

仲勝男 追問

2019-07-07 08:16

那我15匯算就不管了嗎

仲勝男 追問

2019-07-07 08:17

老師你說的16匯算是指17年做的還是指16年做的15年的匯算啊

仲勝男 追問

2019-07-07 08:42

還是您的意思是指我16年做15年匯算的時(shí)候不用管了，等到17年做匯算的時(shí)候調(diào)減16年成本

陳詩晗老師 解答

2019-07-07 10:01

15年你已經(jīng)調(diào)增了，已經(jīng)申報(bào)過了，不管了。
17年匯算16年的時(shí)候需要調(diào)減

仲勝男 追問

2019-07-07 10:04

就是說我匯算錯(cuò)了下一年匯算再改也沒太大問題是吧

仲勝男 追問

2019-07-07 10:05

那我16年取得的進(jìn)項(xiàng)稅可以扣除吧

陳詩晗老師 解答

2019-07-07 10:10

如果你沒有少交稅，那么沒有什么問題。
如果少交了稅，有可能被查需要補(bǔ)稅和滯納金
可以抵扣

仲勝男 追問

2019-07-07 10:17

我們公司虧損那沒問題，我還想問下如果公司取得的進(jìn)項(xiàng)票還沒有付款，是不是費(fèi)用成本也要計(jì)入當(dāng)月然后進(jìn)項(xiàng)計(jì)入待認(rèn)證，還是直接等到付款次月再入賬然后認(rèn)證

陳詩晗老師 解答

2019-07-07 10:32

直接可以抵扣，和什么時(shí)候付款沒有關(guān)系。

仲勝男 追問

2019-07-07 10:36

就是說可以直接當(dāng)月計(jì)入成本費(fèi)用并認(rèn)證，那要是怕忘記付款計(jì)入下期，那是不是可以一起等到付款時(shí)再做賬然后認(rèn)證，只要在3個(gè)月內(nèi)這樣做都合理吧

陳詩晗老師 解答

2019-07-07 10:37

可以的，這個(gè)不影響，

仲勝男 追問

2019-07-07 10:38

那他本月開給我的專票我不用計(jì)入待認(rèn)證嗎

仲勝男 追問

2019-07-07 10:41

我還想問下免征的附加稅計(jì)入營業(yè)外收入要算出稅款繳納稅費(fèi)嗎

陳詩晗老師 解答

2019-07-07 10:51

不用，免稅部分計(jì)營業(yè)外收入-減免稅額

仲勝男 追問

2019-07-07 10:53

那些取整尾數(shù)計(jì)入營業(yè)外收入也是不用交稅吧也是計(jì)入減免稅額嗎，如果是取整尾數(shù)出現(xiàn)營業(yè)外支出需要做專項(xiàng)申報(bào)嗎，什么情況的營業(yè)外支出需要做專項(xiàng)申報(bào)呢

陳詩晗老師 解答

2019-07-07 10:59

是的。同學(xué)。不用專項(xiàng)申報(bào)。
這是由于價(jià)稅分離導(dǎo)致的。