未來不是夢2 追問

2019-07-06 21:17

那我們公司是建筑設(shè)計公司，沒有主營業(yè)務(wù)成本這塊，都是管理費用。這個怎么填寫呀。

鄒老師 解答

2019-07-06 21:23

你好，納稅就收入0，成本0，利潤總額填寫利潤表的利潤總額負(fù)數(shù)金額就是了

鄒老師 解答

2019-07-06 21:24

管理費用發(fā)生額體現(xiàn)在利潤總額中的

未來不是夢2 追問

2019-07-06 21:25

不太懂。

未來不是夢2 追問

2019-07-06 21:26

納稅收入怎么是0

鄒老師 解答

2019-07-06 21:39

你好，沒有成本（沒有主營業(yè)務(wù)成本這塊），那就沒有收入，一個單位成本是需要做到與收入匹配的
不能賬面沒有成本，卻有收入的

未來不是夢2 追問

2019-07-06 21:46

有收入呀。有開票收入。但是賬面上都是費用，沒有成本

未來不是夢2 追問

2019-07-06 21:48

我們只有人員工資，辦公用品，曬圖費，咨詢費，差旅費等。這些都計入管理費了。沒有什么計入主營業(yè)務(wù)成本的。

鄒老師 解答

2019-07-06 21:49

你好，有收入沒有成本，那說明你單位賬務(wù)處理有問題，有收入就需要結(jié)轉(zhuǎn)收入對應(yīng)的成本，需要做到成本與收入匹配才是的

未來不是夢2 追問

2019-07-06 21:50

我們只有人員工資，辦公用品，曬圖費，咨詢費，差旅費等。這些都是計入管理費了。沒有什么問題呀？

鄒老師 解答

2019-07-06 21:51

你好，從事設(shè)計工作人員的工資計入勞務(wù)成本，然后結(jié)轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本
曬圖費也是計入成本的
其他的計入費用核算

未來不是夢2 追問

2019-07-06 22:04

計提:借主營業(yè)務(wù)成本—工資，貸:應(yīng)付工資。發(fā)放:借應(yīng)付工資，貸:銀行存款。曬圖費用，借:主營業(yè)務(wù)成本—曬圖費。貸銀行存款。那我們辦公室的后勤人員財務(wù)人員工資還是計入管理費用吧？

鄒老師 解答

2019-07-07 09:33

你好，工資計提是這樣做分錄
借；勞務(wù)成本，貸；應(yīng)付職工薪酬
結(jié)轉(zhuǎn)，借；主營業(yè)務(wù)成本，貸；勞務(wù)成本
辦公室的后勤人員，財務(wù)人員工資還是計入管理費用的

未來不是夢2 追問

2019-07-07 09:42

以前都做到管理費用里了，需要調(diào)整嗎。

鄒老師 解答

2019-07-07 09:42

你好，需要把應(yīng)當(dāng)計入勞務(wù)成本，主營業(yè)務(wù)成本而計入管理費用的做相應(yīng)調(diào)整 的