純粹 追問

2019-07-04 08:28

再請問一下，去年12開岀去的銷售發(fā)票，今年一月沖紅，一季度申報時沒有入帳，現(xiàn)在第二季度入帳申報利潤表中本季度主營業(yè)務(wù)收人要減去沖紅的主營業(yè)務(wù)收入嗎？

純粹 追問

2019-07-04 08:32

還有沖紅后，去年12月已交的增值稅（是小規(guī)模公司）在增值稅申報表中本季度已預繳中填進去對嗎

馬老師 解答

2019-07-04 09:26

是的，沖本期收入，所以本期的銷項稅也就少了，不填預交

純粹 追問

2019-07-04 09:48

不是預交，而是本季開銷售發(fā)票應(yīng)交6600符合小規(guī)模減免增，1月沖紅發(fā)票去年12已交增值稅2200，我把這2200元填在本季度預繳中，顯示本季度要給我退2200元，我這樣填對不對

馬老師 解答

2019-07-04 13:55

那你可以的。最后就看稅局給你退稅還是留抵呢。你就按你的做