AA會(huì)計(jì)學(xué)堂-希老師 追問(wèn)

2019-07-02 15:22

差的數(shù)正好是所得稅費(fèi)用這個(gè)數(shù)字

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-07-02 15:24

你遞延所得稅資產(chǎn)在哪里反應(yīng)的，對(duì)應(yīng)的應(yīng)交稅費(fèi)你是否在負(fù)債類考慮了

AA會(huì)計(jì)學(xué)堂-希老師 追問(wèn)

2019-07-02 15:26

這個(gè)是去年年底計(jì)提的，在去年的報(bào)表中反映的，去年的報(bào)表也沒有問(wèn)題，就到今年我做報(bào)表的時(shí)候發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)負(fù)債表不平

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-07-02 15:28

那不應(yīng)該啊，去年都是平的。今年也是平的才對(duì)呀。你期初平不

AA會(huì)計(jì)學(xué)堂-希老師 追問(wèn)

2019-07-02 15:28

現(xiàn)在我們公司都是虧損的沒有反應(yīng)到負(fù)債里

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-07-02 15:29

那你這個(gè)不平就對(duì)了。
你沒有反應(yīng)到負(fù)債，自然就不會(huì)平了。
原則上遞延所得稅資產(chǎn)和應(yīng)交稅費(fèi)同時(shí)反應(yīng)。

AA會(huì)計(jì)學(xué)堂-希老師 追問(wèn)

2019-07-02 15:29

都是負(fù)數(shù)的

AA會(huì)計(jì)學(xué)堂-希老師 追問(wèn)

2019-07-02 15:31

3月份做報(bào)表的時(shí)候也是不平的

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-07-02 15:32

你去年你確認(rèn)這個(gè)遞延所得稅的時(shí)候你分錄如何處理的
去年是平的、那么今年初也是平的才對(duì)
你是后期 不平了，后期你又是怎么處理的

AA會(huì)計(jì)學(xué)堂-希老師 追問(wèn)

2019-07-02 15:32

不是因?yàn)樗枚愘M(fèi)用的原因，而是因?yàn)槲覜]有反映到負(fù)債類的原因？

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-07-02 15:33

你先回答我的問(wèn)題好嗎

AA會(huì)計(jì)學(xué)堂-希老師 追問(wèn)

2019-07-02 15:33

因?yàn)檫@個(gè)當(dāng)時(shí)是做審計(jì)的直接給改的，我也不太明白這個(gè)

AA會(huì)計(jì)學(xué)堂-希老師 追問(wèn)

2019-07-02 15:35

是審計(jì)那邊給計(jì)提了壞賬準(zhǔn)備17551.33元，他又接著給做了個(gè)借遞延所得稅資產(chǎn)，貸所得稅費(fèi)用

AA會(huì)計(jì)學(xué)堂-希老師 追問(wèn)

2019-07-02 15:36

去年都平了之后我都沒動(dòng)，今年也是正常處理業(yè)務(wù)，做報(bào)表的時(shí)候也是按正常業(yè)務(wù)做得

AA會(huì)計(jì)學(xué)堂-希老師 追問(wèn)

2019-07-02 15:38

然后到3月份做報(bào)表的時(shí)候就發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)負(fù)債表不平，我問(wèn)了一下做審計(jì)的他說(shuō)是因?yàn)槲覜]有把所得稅費(fèi)用結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤(rùn)

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-07-02 15:39

明白了。
你未分配利潤(rùn)里面-他調(diào)整的這個(gè)所得稅費(fèi)用處理就是了。

AA會(huì)計(jì)學(xué)堂-希老師 追問(wèn)

2019-07-02 15:41

那這樣我未分配利潤(rùn)的年初數(shù)是不可以調(diào)的嗎？

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-07-02 15:41

不調(diào)整，你只調(diào)整期末就可以了
你年初是平的不

AA會(huì)計(jì)學(xué)堂-希老師 追問(wèn)

2019-07-02 15:44

只能調(diào)3月份報(bào)表期末的未分配利潤(rùn)，那這樣未分配利潤(rùn)就不等于期初未分配利潤(rùn)+利潤(rùn)表里的凈利潤(rùn)啊

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-07-02 15:45

你這個(gè)期初是平的，你怎么去調(diào)整期初呢
你是軟件做賬不

AA會(huì)計(jì)學(xué)堂-希老師 追問(wèn)

2019-07-02 15:49

不是軟件做賬的  手工帳  對(duì)，期初也不能調(diào)

AA會(huì)計(jì)學(xué)堂-希老師 追問(wèn)

2019-07-02 16:16

那這個(gè)我現(xiàn)在應(yīng)該怎么辦  那我現(xiàn)在這個(gè)問(wèn)題要怎么辦

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-07-02 16:40

我在懷疑你的期初都不平，你在檢查一下，如果是審計(jì)說(shuō)的那樣，你的期初就不會(huì)平

AA會(huì)計(jì)學(xué)堂-希老師 追問(wèn)

2019-07-02 16:51

這個(gè)期初有問(wèn)題嗎

AA會(huì)計(jì)學(xué)堂-希老師 追問(wèn)

2019-07-02 16:53

上面發(fā)錯(cuò)了老師     這個(gè)期初有問(wèn)題嗎可以，但現(xiàn)在就想趕緊先弄完這個(gè)，因?yàn)檫^(guò)兩天要用這個(gè)報(bào)表

AA會(huì)計(jì)學(xué)堂-希老師 追問(wèn)

2019-07-02 16:58

這是我做的3月份的報(bào)表

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-07-02 17:02

你現(xiàn)在說(shuō)的是你資產(chǎn)負(fù)債表里未分配利潤(rùn)的本期發(fā)生和利潤(rùn)表不相等
這里遞延所得稅不相等是正常的