一只笑貓咪呀 追問

2019-06-27 14:32

這是四月份 五月份交的稅款 沒有做到賬里面 導(dǎo)致了現(xiàn)在是資產(chǎn)負(fù)債表中應(yīng)交稅費(fèi)三萬多

鄒老師 解答

2019-06-27 14:32

你好，借；應(yīng)交稅費(fèi)——增值稅，附加稅，個(gè)人所得稅，貸；銀行存款

一只笑貓咪呀 追問

2019-06-27 14:32

這個(gè)月做一下補(bǔ)充可以嗎？使賬合適

鄒老師 解答

2019-06-27 14:33

你好，補(bǔ)做上面的扣稅分錄就是了

一只笑貓咪呀 追問

2019-06-27 14:33

直接做賬不用計(jì)提嘛

鄒老師 解答

2019-06-27 14:34

你好，你之前沒有做應(yīng)交未交稅款的計(jì)提分錄嗎？

一只笑貓咪呀 追問

2019-06-27 14:34

沒有做

鄒老師 解答

2019-06-27 14:35

你好，那就需要補(bǔ)做計(jì)提分錄的

一只笑貓咪呀 追問

2019-06-27 14:37

怎么做補(bǔ)計(jì)提的分錄呀

鄒老師 解答

2019-06-27 14:40

你好
增值稅是小規(guī)模還是一般納稅人？
附加稅這樣做計(jì)提分錄，借；稅金及附加      ，   貸；應(yīng)交稅費(fèi)——附加稅
個(gè)人所得稅，借；應(yīng)付職工薪酬，貸；應(yīng)交稅費(fèi)——個(gè)人所得稅

一只笑貓咪呀 追問

2019-06-27 14:40

小規(guī)模

鄒老師 解答

2019-06-27 14:42

你好，小規(guī)模做收入分錄就實(shí)現(xiàn)了收入，增值稅的分離，就不需要在特地做計(jì)提增值稅分錄的

一只笑貓咪呀 追問

2019-06-27 14:42

不是 是一般納稅人

鄒老師 解答

2019-06-27 14:44

你好，一般納稅人需要這樣做結(jié)轉(zhuǎn)分錄
借；應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）
貸；應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）
 借；應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅），  貸；應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅