1+1=3的小幸福 追問

2019-06-27 11:18

這個滯納金要改動嗎，借營業(yè)外支出貸應(yīng)行存款

1+1=3的小幸福 追問

2019-06-27 11:19

哦知道了

鄒老師 解答

2019-06-27 11:19

祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對我的回復(fù)及時給予評價。謝謝

1+1=3的小幸福 追問

2019-06-27 11:20

老師要是就是現(xiàn)在匯算清繳繳納18年所得稅多退少補(bǔ)，要交錢這分錄是直接借應(yīng)交所得稅貸銀行存款嗎

鄒老師 解答

2019-06-27 11:22

你好，需要先計提，然后做交稅分錄的

1+1=3的小幸福 追問

2019-06-27 11:22

因為你比較專業(yè)，每次都是提問最多的，還有一個問題想問問，我們老板兩個公司一個深圳一個江西江西是我們的廠，獨立核算，深圳公司和客戶簽合同我們也收了貨款但我們不出貨，直接江西長出貨了，現(xiàn)在要我開票，合理嗎，我開票了我成本怎么結(jié)轉(zhuǎn)啊我沒有出貨

鄒老師 解答

2019-06-27 11:25

你好，不合理，深圳公司簽訂合同就應(yīng)當(dāng)深圳公司開具發(fā)票，確認(rèn)收入，結(jié)轉(zhuǎn)成本才是的

1+1=3的小幸福 追問

2019-06-27 11:28

那我怎么和老板說我感覺這是虛開發(fā)票，我問了下對方江西公司財務(wù)他說這個稅務(wù)局又查不到你出沒出貨，我一下子懵了，說不上理由，知道原理，理由怎么解釋

鄒老師 解答

2019-06-27 11:34

你好，不要以為稅局查不到出沒出貨
稅局是可以根據(jù)你單位材料購進(jìn)情況，貨物銷售情況，資金流情況，以及實際交易情況來判斷是否出貨的

1+1=3的小幸福 追問

2019-06-27 11:35

怎么說老板容易懂，我懂原理說不來話

鄒老師 解答

2019-06-27 11:39

你好，你就說深圳公司業(yè)務(wù)，讓江西公司開具發(fā)票，這個就是虛開發(fā)票的

1+1=3的小幸福 追問

2019-06-27 15:06

那么老師這樣我們這個產(chǎn)品沒有庫存我們收錢了先開票給對方，后面采購回來再系統(tǒng)出貨，后補(bǔ)可以嗎，那我這個月賬怎么做，結(jié)轉(zhuǎn)成本要不要做，這筆

鄒老師 解答

2019-06-27 15:07

你好，正常情況是先購進(jìn)，然后再銷售的
借；庫存商品，貸；應(yīng)付賬款——暫估
借；主營業(yè)務(wù)成本，貸；庫存商品 
需要做結(jié)轉(zhuǎn)成本分錄的

1+1=3的小幸福 追問

2019-06-27 15:10

我也知道那我怎么做賬比較好，先收到錢了先開票了后續(xù)去采購再銷貨，其實貨那邊給了我們就是走一遍系統(tǒng)。

鄒老師 解答

2019-06-27 15:10

你好，針對這個還有什么疑問嗎

1+1=3的小幸福 追問

2019-06-27 15:17

有疑問，后續(xù)補(bǔ)齊，我怎么操作做賬

鄒老師 解答

2019-06-27 15:18

你好
暫估入庫
借；庫存商品，   貸；應(yīng)付賬款-暫估
根據(jù)發(fā)票沖銷暫估
借；應(yīng)付賬款-暫估 ，  貸；庫存商品
根據(jù)發(fā)票入賬
借；庫存商品  ， 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項稅額），  貸；應(yīng)付賬款等科目

1+1=3的小幸福 追問

2019-06-27 16:08

那我開票出去我怎么做賬，就是結(jié)轉(zhuǎn)成本我怎么做

鄒老師 解答

2019-06-27 16:09

你好，確認(rèn)收入結(jié)轉(zhuǎn)成本就是了
借；應(yīng)收賬款    ，貸；主營業(yè)務(wù)收入 ，  應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（銷項稅額）
借；主營業(yè)務(wù)成本  ， 貸；庫存商品
需要在之前做暫估購進(jìn)分錄