To be free 追問

2019-06-27 08:38

但是已繳的稅費(fèi)不是預(yù)繳的稅費(fèi)，

答疑郭老師 解答

2019-06-27 08:40

代開就要交稅
這個(gè)不是預(yù)繳是啥

To be free 追問

2019-06-27 08:42

就是當(dāng)月申請(qǐng)的專票作廢了，稅不是可以留抵嗎，下月又申請(qǐng)一張專票，但是稅款沒有抵完，這要怎么做分錄

答疑郭老師 解答

2019-06-27 08:44

可以留抵
作廢的發(fā)票不用做賬
交稅借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅貸銀存
下月開發(fā)票借銀存貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)

To be free 追問

2019-06-27 08:48

那等到下一季度申報(bào)的時(shí)候留抵有什么影響嗎

答疑郭老師 解答

2019-06-27 08:49

可以的
沒有影響的

To be free 追問

2019-06-27 08:50

謝謝老師

To be free 追問

2019-06-27 08:51

還有一個(gè)問題，現(xiàn)在小規(guī)模納稅人一個(gè)季度不是有30萬嗎，也包括代開的專票嗎

答疑郭老師 解答

2019-06-27 08:52

包含代開的專票
但是專票不免稅，開多少交多少

To be free 追問

2019-06-27 08:55

30萬的額度也包括無票收入嗎？有用盤開的，有代開的，有無票收入，總共加一起一季度不超過30萬，是這樣嗎

答疑郭老師 解答

2019-06-27 23:47

對(duì) 的，專票不免