冬冬 追問

2019-06-24 14:40

謝謝您。我看有的說需要轉出。但是我也覺得不用轉出，沒有賣，就是搬家一些桌椅不用了，沒有計提過的折舊計入營業(yè)外支出了。

郭老師 解答

2019-06-24 14:41

之前做了固定資產(chǎn)沒有折舊？那你補折舊
借累計折舊，固定資產(chǎn)清理貸固定資產(chǎn)
借營業(yè)外支出貸固定資產(chǎn)清理

冬冬 追問

2019-06-24 16:52

就是沒有計提折舊部分先計入固定資產(chǎn)清理吧

郭老師 解答

2019-06-24 16:54

需要先把折舊補計提上
然后固定資產(chǎn)清理

冬冬 追問

2019-06-24 17:02

那是報廢當月沒有計提完的折舊全部一次性計提計入管理費用之類的嗎？這樣可以嗎？

郭老師 解答

2019-06-24 17:06

沒計提完的折舊記固定資產(chǎn)清理
固定資產(chǎn)清理結轉到營業(yè)外支出

冬冬 追問

2019-06-24 18:44

謝謝老師，那就是把沒有計提完的折舊轉入固定資產(chǎn)清理。想問您一下報廢當月還要計提折舊嗎？

郭老師 解答

2019-06-24 18:58

當月計提折舊，次月不用計提