冰釋藍 追問

2019-06-22 16:29

這是村集體的那種，現(xiàn)在已經(jīng)把錢給村民發(fā)下去了，就按老師上面說的那樣做嗎，

冰釋藍 追問

2019-06-22 16:30

而且也沒有那兩個科目

季老師 解答

2019-06-22 16:31

分紅通過分配記賬，你用的是什么科目？  如果是企業(yè)會計 ，利潤分配  應(yīng)付股利也可以。

冰釋藍 追問

2019-06-22 16:32

小企業(yè)會計制度，去年也沒有計提，今年就給了這幾張名單，和銀行付款單

冰釋藍 追問

2019-06-22 16:34

我做了
借：利潤分配-未分配利潤
貸：銀行存款
這樣做對嗎

季老師 解答

2019-06-22 17:12

可以的，建議通過應(yīng)付股利科目過渡一下會更好，便于查詢。

冰釋藍 追問

2019-06-22 17:13

具體分錄要怎么做？還需要啥原始票據(jù)不

季老師 解答

2019-06-22 17:15

附分配的決定文件 就可以。借：利潤分配-未分配利潤  貸應(yīng)付股利
借應(yīng)付股利  貸：銀行存款

冰釋藍 追問

2019-06-22 17:16

謝謝老師