海綿呀 追問

2019-06-21 11:23

這個(gè)工地總共是應(yīng)收33500元，上個(gè)月做了筆分錄，借: 應(yīng)收賬款  20500
貸:庫(kù)存商品  20500     但是這個(gè)月想把這33500全計(jì)入股東的應(yīng)收，現(xiàn)在不知道如何處理這13000

鄒老師 解答

2019-06-21 11:34

你好，是什么情況下會(huì)做借方應(yīng)收賬款，貸方庫(kù)存商品這個(gè)科目呢？

海綿呀 追問

2019-06-21 11:39

客戶沒有給錢，我們給他裝了空調(diào)20500，13000是其他費(fèi)用

鄒老師 解答

2019-06-21 12:00

你好，是相當(dāng)于把空調(diào)免費(fèi)送給客戶了？

海綿呀 追問

2019-06-21 12:08

是客戶拖著沒給錢，是股東的朋友，就想掛他賬上。老師，這該如何處理

鄒老師 解答

2019-06-21 12:10

你好，既然是拖著沒給錢應(yīng)當(dāng)這樣做分錄
借；應(yīng)收賬款，貸；主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅
借；主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸；庫(kù)存商品