一米陽(yáng)光?? 追問(wèn)

2019-06-21 10:35

一般納稅人

鄒老師 解答

2019-06-21 10:35

你好，做這個(gè)分錄，借；應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 ， 貸；銀行存款

一米陽(yáng)光?? 追問(wèn)

2019-06-21 10:39

今年補(bǔ)交了

一米陽(yáng)光?? 追問(wèn)

2019-06-21 10:40

怎么做分錄呢，是稅局查帳的要補(bǔ)交的稅款

鄒老師 解答

2019-06-21 10:42

你好，是之前收入少確認(rèn)導(dǎo)致補(bǔ)交嗎？

一米陽(yáng)光?? 追問(wèn)

2019-06-21 10:44

是的老師

一米陽(yáng)光?? 追問(wèn)

2019-06-21 10:45

我今年銀行是平的，用什么科目過(guò)下呢

鄒老師 解答

2019-06-21 10:47

你好
借；庫(kù)存現(xiàn)金等科目，貸；以前年度損益調(diào)整，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）
借；應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額），貸；應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
借；應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 ， 貸；銀行存款

一米陽(yáng)光?? 追問(wèn)

2019-06-21 10:56

我現(xiàn)在是應(yīng)交增值稅錢在借方，我怎么分錄做平呢

一米陽(yáng)光?? 追問(wèn)

2019-06-21 10:57

這個(gè)應(yīng)交稅金增值稅是去年的補(bǔ)交的，我要把增值稅做平，不知道分錄怎么做

鄒老師 解答

2019-06-21 11:01

你好，這樣做分錄
借；庫(kù)存現(xiàn)金等科目，貸；以前年度損益調(diào)整，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）
借；應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額），貸；應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅