W是韋姐姐 追問(wèn)

2019-06-20 14:49

是的！是貨款

bamboo老師 解答

2019-06-20 14:52

電子銀行承兌匯票應(yīng)該通過(guò)應(yīng)收票據(jù)科目核算 收到的時(shí)候
借：應(yīng)收票據(jù)
貸：應(yīng)收賬款
您貼現(xiàn)是分錄正確的

W是韋姐姐 追問(wèn)

2019-06-20 14:56

上一年的分錄，我現(xiàn)在調(diào)整有沒(méi)有影響？財(cái)務(wù)費(fèi)用屬于損益累

bamboo老師 解答

2019-06-20 14:56

請(qǐng)問(wèn)大概多少金額

W是韋姐姐 追問(wèn)

2019-06-20 14:57

1萬(wàn)以上

bamboo老師 解答

2019-06-20 14:58

您是去年就貼現(xiàn)了沒(méi)入賬么

W是韋姐姐 追問(wèn)

2019-06-20 14:59

按照銀行流水入了，比如我的票的30萬(wàn)，貼現(xiàn)收到可能就29萬(wàn)，1w就是貼現(xiàn)利息

bamboo老師 解答

2019-06-20 15:01

那您去年按照銀行流入入賬了 現(xiàn)在還要入賬？

W是韋姐姐 追問(wèn)

2019-06-20 15:04

就是按照銀行流水入帳了，但是比如我開(kāi)票開(kāi)了30萬(wàn)，應(yīng)收回來(lái)的就是30萬(wàn)，可是因?yàn)榘凑浙y行流水我收了29萬(wàn)，實(shí)際上我是收完回來(lái)的了，那賬上還是顯示還有1萬(wàn)沒(méi)有收回來(lái)，那1萬(wàn)塊錢貼現(xiàn)利息就沒(méi)有算到

bamboo老師 解答

2019-06-20 15:06

借：以前年度損益調(diào)整  10000
貸：銀行存款  10000
借：利潤(rùn)分配——未分配利潤(rùn) 10000
貸：以前年度損益調(diào)整 10000

W是韋姐姐 追問(wèn)

2019-06-20 15:11

應(yīng)收賬款不變嗎？應(yīng)收賬款掛著差額的1萬(wàn)

bamboo老師 解答

2019-06-20 15:12

請(qǐng)問(wèn)您去年分錄怎么寫(xiě)的

W是韋姐姐 追問(wèn)

2019-06-20 15:31

開(kāi)出票的時(shí)候就是借：應(yīng)收賬款，貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入  應(yīng)交稅費(fèi)，銀行流水入賬了就直接借：銀行存款，貸：應(yīng)收賬款

bamboo老師 解答

2019-06-20 15:32

那現(xiàn)在這樣
借：以前年度損益調(diào)整 10000
貸：應(yīng)收賬款10000
借：利潤(rùn)分配——未分配利潤(rùn) 10000
貸：以前年度損益調(diào)整 10000

W是韋姐姐 追問(wèn)

2019-06-20 15:33

好的，明白了！謝謝

bamboo老師 解答

2019-06-20 15:34

不用謝 希望能幫到您 祝您工作順利 生活愉快

W是韋姐姐 追問(wèn)

2019-06-20 15:49

如果是在今年1月發(fā)生的呢？同樣的情況

bamboo老師 解答

2019-06-20 15:52

借：財(cái)務(wù)費(fèi)用
貸：應(yīng)收賬款