hot dog?? 追問

2019-06-19 21:56

老師您好，對于第二個問題 ，我在5月份賬上只做了第三步，前面兩步能否在6月份再做？還有個問題，以前年度損益調(diào)整需要調(diào)整哪些內(nèi)容？

江老師 解答

2019-06-19 22:05

這個只做了第三步，可以在六月份做另外兩個分錄，以前年度損益調(diào)整，主要是調(diào)整以前年度的成本、收入、費用等科目

hot dog?? 追問

2019-06-19 22:09

老師您好，我想問以前年度損益調(diào)整是根據(jù)匯算清繳報告調(diào)整嗎？報告調(diào)增了業(yè)務(wù)招待費，需要做處理嗎

江老師 解答

2019-06-19 22:11

一、第一個問題，你不是說補交了企業(yè)所得稅嗎，這個就是上述三個分錄
二、調(diào)增業(yè)務(wù)招待費，不用賬務(wù)處理。不用做憑證

hot dog?? 追問

2019-06-19 22:15

老師你好，我補交了所得稅，只用做那三個分錄就可以了嗎？你不是說要調(diào)整收入，成本，費用這些嗎？

hot dog?? 追問

2019-06-20 12:53

老師您好，我想問
1、補交所得稅要做上述分錄，那我要沖減上年度多計提的所得稅也是這步驟嗎？
2、沖減多計提的跟補交做的分錄會沖突嗎

江老師 解答

2019-06-20 20:21

一、我是說以前年度損益調(diào)整科目可以調(diào)整以前年度的收入、成本或費用。
你此筆業(yè)務(wù)分錄，只是調(diào)整費用的用途，是其中“以前年度損益調(diào)整”科目調(diào)整以前年度的其中之一的情況。
二、不用沖減以前的數(shù)據(jù)。直接補提就行了。

hot dog?? 追問

2019-06-20 20:29

好的 謝謝老師

江老師 解答

2019-06-20 20:33

有不明白的問題再咨詢