濟(jì)南李嘵利 追問

2019-06-16 11:56

可是實(shí)際也沒有款項(xiàng)支出，就是給他沖了一張充值卡

蔣飛老師 解答

2019-06-16 12:02

充值需要花錢的，分錄是怎么做的呢？

濟(jì)南李嘵利 追問

2019-06-16 14:14

我們自己家的系統(tǒng)，我們自己家的充值卡，不會(huì)做呢，這才問老師呢。？

蔣飛老師 解答

2019-06-16 14:16

發(fā)卡
借：銷售費(fèi)用-業(yè)務(wù)招待費(fèi)
貸：預(yù)收賬款

2.客戶消費(fèi)時(shí)
借：預(yù)收賬款
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）

濟(jì)南李嘵利 追問

2019-06-16 14:24

老師，我們這把，就算等到客戶消費(fèi)時(shí)，是不區(qū)分什么卡的，和正常會(huì)員卡一樣對(duì)待，只是不可以發(fā)折而已！

蔣飛老師 解答

2019-06-16 14:39

你好！
對(duì)的，
你的理解很對(duì)

濟(jì)南李嘵利 追問

2019-06-16 14:42

所以說，這個(gè)只能是亂嗎？

蔣飛老師 解答

2019-06-16 14:46

不可以亂的，給客戶送充值卡視同銷售了

濟(jì)南李嘵利 追問

2019-06-16 14:51

是啊，我記的時(shí)候，分錄貸方寫預(yù)付是吧

蔣飛老師 解答

2019-06-16 15:00

你好！

應(yīng)該是預(yù)收賬款科目

濟(jì)南李嘵利 追問

2019-06-16 15:18

好的，謝謝老師！

蔣飛老師 解答

2019-06-16 15:30

您好，不客氣，祝您學(xué)習(xí)進(jìn)步，工作順利，麻煩給個(gè)五星評(píng)價(jià)，老師回答您的問題將會(huì)更加用心，謝謝。