默默的雨 追問

2019-06-14 10:54

對小微企業(yè)

鄒老師 解答

2019-06-14 10:56

你好，第一季度企業(yè)所得稅=72萬*5%
第二季度企業(yè)所得稅=28萬*5%+28萬*10%

默默的雨 追問

2019-06-14 11:07

到底該如何計(jì)算呢

默默的雨 追問

2019-06-14 11:10

第二季度的要先填補(bǔ)一季度未超過100萬的差額按5%計(jì)算，剩下的再按超過100萬不超300萬的 10%計(jì)算？

鄒老師 解答

2019-06-14 11:11

你好，第一季度因?yàn)榈陀?00萬，稅率就是5%
第二季度累計(jì)是128萬，其中的28萬按5%的稅率，超過100萬的28萬按10%的稅率

默默的雨 追問

2019-06-14 11:13

一季度應(yīng)納稅所得額72萬  72*5%=3.6萬，二季度累計(jì)應(yīng)納稅所得額72+56=128萬，100*5%+（128-100）*10%-3.6=4.2，是不是也可以這樣計(jì)算呢

默默的雨 追問

2019-06-14 11:15

你好，第一季度因?yàn)榈陀?00萬，稅率就是5%
第二季度累計(jì)是128萬，其中的28萬按5%的稅率，超過100萬的28萬按10%的稅率     您這里嗎說的第一個28萬是用100減一季度的72萬說的嗎？

默默的雨 追問

2019-06-14 11:21

我理解的對嗎？填所得稅季度申報表的時候，填的都是本季度的數(shù)據(jù)吧，然后已交所得稅欄填寫一季度已繳納的稅金數(shù)

鄒老師 解答

2019-06-14 11:30

你好，一季度應(yīng)納稅所得額72萬 72*5%=3.6萬
二季度應(yīng)納所得稅=28萬*5%+28萬*10%=4.2萬
理解的是對的 
填寫申報表是填寫營業(yè)收入，營業(yè)成本，利潤總額本年累計(jì)數(shù)據(jù) 
已交所得稅欄填寫一季度已繳納的稅金數(shù)

默默的雨 追問

2019-06-14 12:08

老師：還有在兩個公司處取得工資薪金是不是分別在兩家公司正常申報就可以，然后次年的3-6月份個人到稅務(wù)局去匯算填寫個稅所得稅申報表多退少補(bǔ)稅款就可以了呢

默默的雨 追問

2019-06-14 12:43

還在嗎老師

鄒老師 解答

2019-06-14 13:48

你好，是分別在兩個單位申報
現(xiàn)在取現(xiàn)了匯總申報了