越來越 追問

2019-06-12 20:29

我不太清楚之前有沒有申報，我的習(xí)慣是每個月只要開過票月底就會在稅控盤里全部抄報稅，不太清楚抄報稅的時候能不能挑這抄報啊，有沒有可能存在那種操作，就是在稅控盤里只挑選當(dāng)月已經(jīng)確認(rèn)收入的發(fā)票，其他沒處理做賬的發(fā)票留下來不抄報不繳稅，還是說根本不存在這種情況，只要在稅控盤里點擊抄報稅就會全月發(fā)票全部抄報，不能看情況挑選的？

瑜老師 解答

2019-06-12 21:25

制造有開票肯定是申報的，不然數(shù)據(jù)與金稅盤不一致申報通不過的

越來越 追問

2019-06-12 21:34

哦  那這樣看來，這張2018年的銷售發(fā)票肯定已經(jīng)交過稅了，只是一直沒在我們公司ERP里確認(rèn)收入憑證，假設(shè)這張發(fā)票所對應(yīng)的銷售額是11.3萬，稅額是1.3萬，2019年5月份確認(rèn)的應(yīng)收賬款共計113萬，我申報5月份增值稅的時候就按照113萬銷售額申報，然后銷項稅手動改成（13-1.3=11.7萬），這樣申報可以么？以后稅務(wù)局如果問為什么銷售額和稅費不對應(yīng)就如實說稅是2018已經(jīng)交過，只是2019年才確認(rèn)收入，這樣解釋有風(fēng)險么？

瑜老師 解答

2019-06-12 22:03

可以的，稅局他們也是可以查到的