ttkx 追問

2019-06-12 15:19

就是機械租賃

meizi老師 解答

2019-06-12 15:22

你好 租來的時候 做借主營業(yè)務(wù)成本貸銀行存款   轉(zhuǎn)租后 借銀行存款或者應(yīng)收賬款 貸主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅

ttkx 追問

2019-06-12 15:26

但是我們還沒有收入，沒有開票出去，怎么能直接做成主營業(yè)務(wù)成本呢？

meizi老師 解答

2019-06-12 15:27

你好 你們是租賃來 需要轉(zhuǎn)租出去的 這個就是你們的成本

ttkx 追問

2019-06-12 15:28

不是要確認收入后才能結(jié)轉(zhuǎn)成本嗎？

meizi老師 解答

2019-06-12 15:33

是的 需要確定收入  你現(xiàn)在還沒租賃出去 發(fā)生的租賃費 你先計入預(yù)付賬款里面 到時候結(jié)轉(zhuǎn)

ttkx 追問

2019-06-12 15:37

老師，我們是還未付款收到發(fā)票。貸方應(yīng)該是應(yīng)付帳款，只是借方我就很糾結(jié)，覺得直接計入主營業(yè)務(wù)成本不合適對么？

meizi老師 解答

2019-06-12 15:50

你好  沒付款就掛應(yīng)付賬款   是的 等你有收入結(jié)轉(zhuǎn)成本就行

ttkx 追問

2019-06-12 15:52

老師，那借方呢？

ttkx 追問

2019-06-12 16:12

老師您能給我描述完整一點嗎？ 感謝

meizi老師 解答

2019-06-12 16:12

你好 你還沒付款暫時不做分錄 等你付款后做賬