2320885989 追問

2019-05-29 12:03

是計(jì)提少了，社保比公積金多，那涉及到調(diào)整科目了？那科目怎么調(diào)呢？

點(diǎn)~玲老師 解答

2019-05-29 13:50

計(jì)提少了，你可以后面補(bǔ)計(jì)提到2019年，報(bào)表就直接調(diào)整，比如總共200，你計(jì)提了100.，那么，賬載金額100，稅收金額填200

2320885989 追問

2019-05-29 13:55

就是我個人社保380.34，原來分錄做個人了，但實(shí)際是單位出的，這個個人部分單位不能稅前扣除，公積金210是單位和個人合計(jì)的，由員工全部承擔(dān)的，賬上做單位和個人分開了，我這個也要調(diào)減嗎？

2320885989 追問

2019-05-29 13:56

然后賬上做錯的分錄19年調(diào)整過來嗎？380.34-105賬上單位出的那部分=275.34

點(diǎn)~玲老師 解答

2019-05-29 14:26

相當(dāng)于社保少計(jì)提了380.34，公積金多計(jì)提了105，對的，憑證補(bǔ)在2019年，報(bào)表在2018年匯算清繳中調(diào)整就行。