coming 追問

2019-05-28 11:47

怎么調(diào)增呢？需不需要重新做會(huì)計(jì)分錄，調(diào)賬呢？

meizi老師 解答

2019-05-28 11:51

你好 不需要做分錄 填納稅調(diào)整表  帳載金額７６２０  稅收金額３０８０  調(diào)增金額４５４０

coming 追問

2019-05-28 11:53

但是調(diào)增之后就要交企業(yè)所得稅了，就要做分錄了啊，分錄怎么寫呀？

meizi老師 解答

2019-05-28 11:57

你好   補(bǔ)繳納的話借以前年度損益貸應(yīng)交稅費(fèi)－應(yīng)交企業(yè)所得稅 借未分配利潤(rùn)貸以前年度損益 借應(yīng)交稅費(fèi)－應(yīng)交企業(yè)所得稅貸銀行存款

coming 追問

2019-05-28 11:58

老師，我們是小規(guī)模納稅人

meizi老師 解答

2019-05-28 11:59

沒有以前年度損益的科目嗎

coming 追問

2019-05-28 12:00

小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則沒有吧

meizi老師 解答

2019-05-28 12:20

是的  走借未分配利潤(rùn)貸應(yīng)交稅費(fèi)－應(yīng)交企業(yè)所得稅  借應(yīng)交稅費(fèi)－應(yīng)交企業(yè)所得稅貸銀行存款

coming 追問

2019-05-28 12:23

這些分錄是做在2019年里面吧，不是做在2018年吧

meizi老師 解答

2019-05-28 12:26

你好 是的做到１９年分錄里面

coming 追問

2019-05-28 12:32

表上面只有賬載金額，實(shí)際發(fā)生額可以填寫，調(diào)增金額和稅收金額都填不了，怎么回事啊

meizi老師 解答

2019-05-28 13:41

先填明細(xì)表 然后看下你金額是不是沒填對(duì)