Carrie 追問

2019-05-26 11:16

那應(yīng)該怎么處理呢
第一個是銷售的時候正常繳稅了
第二個是賬面處理怎么做呢？
第三個全年就這一筆收入年報應(yīng)該怎么填呢

小惑老師 解答

2019-05-26 11:23

年報時把這筆計入營業(yè)外收入金額作為你全年銷售收入

Carrie 追問

2019-05-26 11:24

賬面也計入營業(yè)外收入吧？

小惑老師 解答

2019-05-26 11:33

是的，您的理解是正確的

Carrie 追問

2019-05-26 11:40

這樣子的話 一般納稅人增值稅申報表上有填報收入，所得稅因為填報在營業(yè)外收入那一欄，所以主營業(yè)務(wù)收入是0   會不會有影響？

小惑老師 解答

2019-05-26 12:06

不對的，你這個分錄中不涉及主營業(yè)務(wù)收入，只是增值稅申報表中有個計稅價格

Carrie 追問

2019-05-26 12:14

老師可能是我沒表述清楚，我的意思是我們銷售了一輛貨車，并且銷售收入申報了一般納稅人的增值稅，在賬務(wù)處理的時候把這筆銷售計入了營業(yè)外收入！全年就這一次收入，那么增值稅申報表全年收入就有累積收入1萬，但是應(yīng)該賬務(wù)計入營業(yè)外收入，所以年度所得稅申報的時候這筆收入應(yīng)該也是填報在營業(yè)外收入才對吧，只是這樣填的話所得稅申報表上的主營業(yè)務(wù)收入為0就和增值稅申報表不符的，這樣怎么處理？

Carrie 追問

2019-05-26 21:22

？？？

小惑老師 解答

2019-05-26 21:23

你好，是沒有通過固定資產(chǎn)來做賬務(wù)處理冒嗎

小惑老師 解答

2019-05-26 21:24

那把你做的分錄寫一下我看看還有你出售的價格是多少

Carrie 追問

2019-05-26 21:25

做了 我的意思是通過了固定資產(chǎn)清理做賬 我想弄明白的是增值稅申報表報了收入 但是所得稅報在營業(yè)外收入有問題嗎？

Carrie 追問

2019-05-26 22:39

小惑老師 解答

2019-05-26 22:40

沒有問題的，這是兩個稅種，計稅依據(jù)是不一樣的。

小惑老師 解答

2019-05-26 22:41

只要你的稅種對應(yīng)的計稅依據(jù)沒有錯誤就沒有任何問題的