廬州月下＆VE 追問

2019-05-25 13:13

就是收到總部的錢做營業(yè)外收入，然后付出商標(biāo)費就做費用嗎？

廬州月下＆VE 追問

2019-05-25 13:13

我們是餐飲公司，做代理收入是不是不行，可以做代收代付就好嗎？收到發(fā)票不做費用，直接代收代付

王雁鳴老師 解答

2019-05-25 13:18

您好，也可以這樣做的，按代收代付處理也行，只是發(fā)票開給貴公司不屬于代收代付性質(zhì)了。

廬州月下＆VE 追問

2019-05-25 13:22

是的，我能發(fā)票不放進去然后當(dāng)代收代付處理嗎？因為實際上這個就是代收代付

廬州月下＆VE 追問

2019-05-25 13:22

或者老師覺得怎么做合適呢？然后分錄怎么做

王雁鳴老師 解答

2019-05-25 13:24

您好，可以的，但是也不規(guī)范。我覺得還是收款做收入，發(fā)票做成本費用處理比較好，收款時，借；銀行存款，貸：其他業(yè)務(wù)收入。收到發(fā)票時，借：其他業(yè)務(wù)支出，貸：銀行存款。

廬州月下＆VE 追問

2019-05-25 13:26

好的，那收款做其他業(yè)務(wù)收入不需要交增值稅吧？我們是做餐飲的是不是做營業(yè)外收入和營業(yè)外好一點？

王雁鳴老師 解答

2019-05-25 13:27

您好，是的，不用交，但是需要去稅務(wù)局備案，經(jīng)批準(zhǔn)后執(zhí)行。不要做營業(yè)外收入。

廬州月下＆VE 追問

2019-05-25 13:38

還要備案有點麻煩，那我直接代收代付做了吧？到時候稅務(wù)局有異議我再調(diào)整，我是小規(guī)模納稅人

王雁鳴老師 解答

2019-05-25 13:38

您好，可以的，那就這樣操作吧。