老師 本月訂正上月收入憑證,上月發(fā)生業(yè)務(wù),訂立合同時(shí),沒有要開發(fā)票,借記應(yīng)收,貸記主營業(yè)務(wù)收入,本月合同重簽,要求開發(fā)票,合同金額也變少,本月訂正憑證,借記(紅沖)應(yīng)收賬款,貸主營業(yè)務(wù)收入,訂正后根據(jù)本月合同業(yè)務(wù),金額,重新編制憑證,借:應(yīng)收,貸主營業(yè)務(wù)收入與應(yīng)交增值稅,(銷項(xiàng)),操作完畢,結(jié)轉(zhuǎn)時(shí)發(fā)現(xiàn)負(fù)債表中的未分配利潤與利潤表中的未分配利潤金額不一樣了
夕顏若雪
于2019-05-24 08:15 發(fā)布 ??865次瀏覽
- 送心意
郭老師
職稱: 初級(jí)會(huì)計(jì)師
2019-05-24 08:43
你的分錄不對(duì),無票收入也需要交稅的,借應(yīng)收賬款貸主營業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)
這個(gè)開了發(fā)票紅沖借應(yīng)收負(fù)數(shù)貸主營業(yè)務(wù)收入負(fù)數(shù)應(yīng)交稅費(fèi)負(fù)數(shù)
然后做發(fā)票借應(yīng)收賬款貸主營業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)
利潤表凈利潤吧,沒有未分配利潤,你的資產(chǎn)負(fù)債表期初沒有余額?
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你好,是的
2017-01-11 10:16:59

你好?未交增值稅貸方有余額是應(yīng)交未交的,不交了轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入?
2022-04-12 18:30:04

你的分錄不對(duì),無票收入也需要交稅的,借應(yīng)收賬款貸主營業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)
這個(gè)開了發(fā)票紅沖借應(yīng)收負(fù)數(shù)貸主營業(yè)務(wù)收入負(fù)數(shù)應(yīng)交稅費(fèi)負(fù)數(shù)
然后做發(fā)票借應(yīng)收賬款貸主營業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)
利潤表凈利潤吧,沒有未分配利潤,你的資產(chǎn)負(fù)債表期初沒有余額?
2019-05-24 08:43:19

前兩個(gè)是結(jié)轉(zhuǎn)損益
最后一個(gè)結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤
2019-03-25 18:40:02

是的
2017-06-16 13:11:27
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