獨上西樓 追問

2016-01-12 16:03

那沒認(rèn)證的和認(rèn)證的算在一起呀？

獨上西樓 追問

2016-01-12 16:09

那科目匯總表里面是填寫：按照 認(rèn)證過的和沒有認(rèn)證過的合計總數(shù)填寫，還是只填寫認(rèn)證過的稅額？這樣對于下一個月的數(shù)據(jù)又應(yīng)該如何填寫？

獨上西樓 追問

2016-01-12 16:16

哦，那您的意思是：按總的進(jìn)項稅款記入科目匯總表對嗎？在網(wǎng)上納稅申報表中的稅款與賬本中的稅款有差額  不需要處理？

獨上西樓 追問

2016-01-12 16:28

謝謝老師

羅老師 解答

2016-01-12 14:03

應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（待抵扣進(jìn)項稅額） ：主要一般納稅輔導(dǎo)期用或進(jìn)口增值稅交叉比對前用來記賬的。納稅申報表的進(jìn)項是認(rèn)證通過且稅局允許抵扣的，與記賬可能存在差異。

羅老師 解答

2016-01-12 16:02

收到發(fā)票，需要記賬，沒有認(rèn)證的也計入 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項稅）

羅老師 解答

2016-01-12 16:06

是的，只有一般納稅的輔導(dǎo)期采用待抵扣進(jìn)項稅額科目

羅老師 解答

2016-01-12 16:12

記賬的不管是否認(rèn)證還是沒有認(rèn)證，均計入；記賬是記賬，認(rèn)證是認(rèn)證。

羅老師 解答

2016-01-12 16:19

對，就是這個意思。

羅老師 解答

2016-01-12 16:29

不客氣的